政府信息公开

2024年度

夏河县审计局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）拟定全县审计工作方针、政策、参与制定本县审计、财政方面的政策性文件；制定审计规章制度并监督执行；办理本县地方性审计法规规章的备案审查；组织领导、协调全县审计业务。

（二）向县政府和县直有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

 1.县级财政预算执行情况和其他财政收支；

 2.县直各部门、事业单位及下属单位的财务收支；

 3.乡镇人民政府财政决算

 4.本县地方金融金融机构的资产、负债、损益状况；

 5.县属国有企业，国有控股企业、国有资产占主导地位企业及其他公有制形式企业的资产、负债、损益等情况；

 6.国家重点建设项目和技改项目；

 7.县直部门管理的和首先政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

 8.国际组织和外国政府援助、货贷赠款项目的财务收支审计；

 9.其他法律法规规定应由审计机关进行的审计；

（四）向县人大常委会提出县级预算执行情况及其他财政收支的审计工作报告；

（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控情况的行业审计，专项审计和审计调查；

（六）根据委托，实施对县管党政领导干部和县属国有企业法人代表进行任期经济责任审计；开展干部经济责任审计工作；

（七）组织实施对内部审计的指导与监督；监督检查审计组织的审计业务质量。

（八）组织全县审计干部培训学习；

（九）承办县委、县政府交办，州审计局授权和委托的审计事项。

二、机构设置

1.办公室 负责机关日常党政事务。

2.经济责任审计股 负责全县经济责任审计工作。

3.财政金融审计股 负责拟定县级预算执行情况的审计工作。

4.农业和资源环保审计股 负责审计农林水利、扶贫开发工作。

5.政府投资审计股 负责对中介机构出具的审计报告进行复审。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为505.60万元。与上年度相比,收、支总计各增加84.27万元，增长20.00%，主要原因是2024年拨入第三方政府投资金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计505.60万元,其中：财政拨款收入505.60万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计505.60万元,其中：基本支出505.60万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为505.60万元。与上年相比,各增加84.27万元，增长20.00%。主要原因是2023年拨入第三方政府投资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出505.60万元,较上年决算数增加86.96万元，增长20.77%。主要原因是2023年拨入第三方政府投资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出505.60万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出408.02万元,占80.70%；社会保障和就业支出43.81万元,占8.67%；卫生健康支出21.98万元,占4.35%；住房保障支出31.80万元,占6.29%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为648.67万元,支出决算为505.60万元,完成年初预算的77.94%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为530.39万元,支出决算为408.02万元,完成年初预算的76.93%,决算数小于预算数的原因是严格落实过紧日子要求，“三公经费”压减。

2．社会保障和就业支出年初预算数为50.40万元,支出决算为43.81万元,完成年初预算的86.93%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出，相关保险支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为24.97万元,支出决算为21.98万元,完成年初预算的88.02%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出，相关保险支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为42.91万元,支出决算为31.80万元,完成年初预算的74.10%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出，相关保险支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出505.60万元。其中：

人员经费371.62万元,较上年决算数增加22.49万元，增长6.44%,主要原因是2024年正常增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、奖金、社会保障缴费等。

公用经费133.98万元,较上年决算数增加64.46万元，增长92.73%,主要原因是2024年拨入第三方政府投资金额增加。公用经费用途主要包括办公费、委托业务费、水电费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.26万元,支出决算为0.26万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.18万元，下降41.07%,主要原因是缩紧支出，上级部门检查工作减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.26万元,支出决算为0.26万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0.18万元，下降41.07%,主要原因是缩紧支出，上级部门检查工作减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待7批次27人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出133.98万元,机关运行经费主要用于开支办公费、委托业务费、水电费、差旅费。机关运行经费较上年决算数增加64.46万元，增长92.73%,主要原因是2024年拨入第三方政府投资金额增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出8.14万元,较上年决算数增加7.40万元，增长990.94%,主要原因是2024年举办了全县财务人员业务培训班。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计107.66万元,其中：政府采购货物支出19.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出87.73万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目7个,涉及资金141.78万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“审计专项补助经费”“购买社会审计服务费”“审计局经费保障”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出141.78万元。从评价情况来看,我单位预期绩效目标完成良好，保障了机关的正常运行。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“审计专项补助经费”“购买社会审计服务费”“审计局经费保障”等7个项目绩效自评结果。

1.“审计专项补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.2分。项目全年预算数为2.68万元,执行数为2.68万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障夏河县审计局机关网络和计算机系统正常运行，为金审工程信息系统应用提供支撑和服务。

2.“购买社会审计服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为81.53分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：购买社会审计服务费。

3.“审计局经费保障”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为82.5分。项目全年预算数为44万元,执行数为44万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位正常运转。

4.“审计专项补助经费2010899甘财行〔2024〕12号”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.25分。项目全年预算数为7.3万元,执行数为7.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障夏河县审计局机关网络和计算机系统正常运行，为金审工程信息系统应用提供支撑和服务。

5.“车改补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.76分。项目全年预算数为9.36万元,执行数为7.8万元,完成预算的83.33%。项目绩效目标完成情况：已完成。

6.“购买社会审计服务费（19届县政府63次常务会议纪要）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：购买社会审计服务费。

7.“甘南州财政局关于下达2024年审计专项资金的通知2010801州财预（2024）67号”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为3万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：保障夏河县审计局机关网络和计算机系统正常运行，为金审工程信息系统应用提供支撑和服务。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。