政府信息公开

大会常务委员会审查和批准。”之规定，现将《夏河县2024年财政决算草案》随文报来，请审定。

                                                                              夏河县财政局

                                                                                2025年9月5日

夏河县财政局      2025年9月5日印

夏河县2024年财政决算草案

2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大依法监督、县政协民主监督的有力支持下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，牢牢把握“积极的财政政策要加力提效”总要求，聚焦“理财、生财、聚财、用财、管财、稳财”，坚持“以政统财、以财辅政”为指引，积极落实践行“四强”行动，及时统筹发展和安全，优化财政资源配置，强化预算约束管理，全力保障民生福祉、服务发展大局，财政运行总体稳健、收支结构持续优化，为全县经济发展提供了坚实的财政支撑。

一、2024年财政决算总体情况

（一）财政公共预算收支完成情况

1.财政收入完成情况：截至12月31日，完成大口径财政收入23901万元，占预算任务21357万元的111.91%，高均衡进度11.91个百分点，同比减收53194万元，降低69%。一是收入分级次完成方面：中央级收入完成7702万元，占年预算任务8132万元的94.71%；省级收入完成3411万元，占年预算任务2568万元的132.83%；上划州级收入93万元；县级收入完成12378万元，占年预算任务10657万元的116.15%。二是收入分部门完成方面：税务部门完成20466万元，占年预算任务17670万元的115.83%，高均衡进度15.83个百分点，同比减收50688万元，降低71.24%；财政部门完成3435万元，占年预算任务3687万元的93.17%，低均衡进度6.83个百分点，同比减收2506万元，降低42.18%。

2.财政支出完成情况：财政支出完成250745万元，比上年同期少支3810万元，降低1.5%。支出分科目为：一般公共服务支出44287万元，比上年同期多支9871万元，增长28.68%；国防支出50万元，比上年同期多支45万元，增长900%；公共安全支出8836万元，比上年同期多支778万元，增长9.66%；教育支出31045万元，比上年同期多支147万元，增长0.48%；科学技术支出2489万元，比上年同期多支238万元，增长10.57%；文化旅游体育与传媒支出3913万元，比上年同期少支1083万元，降低21.68%；社会保障和就业支出22584万元，比上年同期少支2109万元，降低8.54%；卫生健康支出16971万元，比上年同期少支3539万元，降低17.25%；节能环保支出15878万元，比上年同期多支6169万元，增长63.54%；城乡社区事务支出2528万元，比上年同期多支562万元，增长28.59%；农林水事务支出42620万元，比上年同期少支8133万元，降低16.02%；交通运输支出2834万元，比上年同期多支744万元，增长35.6%；资源勘探电力信息等事务支出687万元，比上年同期多支247万元，增长56.14%；商业服务业等事务支出202万元，比上年同期多支35万元，增长20.96%；自然资源海洋气象等事务支出4752万元，比上年同期少支5275万元，降低52.61%；灾害防治及应急管理支出7406万元，比上年同期多支1686万元，增长29.48%；住房保障支出9739万元，比上年同期少支783万元，降低7.44%；粮油物资储备管理等事务支出565万元，比上年同期多支335万元，增长145.65%；国债付息支出2327万元，比上年同期多支147万元，增长6.74%；债务发行费用支出5万元，比上年同期多支1万元，增长25%；其他支出31027万元，比上年同期少支3893万元，降低11.15%。

3.财政预算收支平衡情况：全县财政地方一般预算收入12378万元，上级补助收入231352万元，上年结余收入44861万元，政府债务(转贷)收入8471万元，调入资金860万元,动用预算稳定调节基金28187万元，收入总计326109万元；当年实现财政一般预算支出250745万元，上解支出2547万元,债务还本支出6000万元，安排预算稳定调节基金2685万元，区域间转移性支出76万元，年终结转64056万元。

（二）基金预算收支情况

1.基金收入：截至12月31日，政府性基金收入完成8054万元，其中：土地出让价款收入6316万元，农业土地开发基金收入7万元，其他政府性基金收入1583万元，城市基础设施配套费收入148万元。

2.基金支出：截至12月31日，基金支出27404万元，其中：城乡社区事务支出3239万元，资源勘探电力信息等事务支出163万元，债务付息支出1534万元，债务发行费19万元，其他支出22449万元。

3.基金预算收支及平衡情况：政府性基金收入完成8054万元，上级政府性基金补助1840万元，上年结余3425万元，债务转贷收入22170万元，县级基金预算总财力为35489万元。年终完成政府性基金支出27404万元，专项债券还本3270万元，年终政府性基金结余4815万元。

（三）国有资本经营收支情况

2024年国有资本经营收入完成2万元，支出完成2万元,无结余。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

2024年全县社会保险基金决算总收入17750万元（城乡居民基本养老保险基金4166万元，机关事业单位基本养老保险基金13584万元），占预算任务15438万元的114.98%，较上年度决算14099万元增收3651万元，增长25.9%。社会保险基金决算总支出14719万元，（城乡居民基本养老保险基金4037万元，机关事业单位基本养老保险基金10682万元），占预算任务14034万元的105%，较上年度决算13722万元增收997万元，增长7.27%。当年收支结余3031万元，年末滚存结余11804万元。

（五）政府采购情况

2024年政府采购完成28532万元，其中：公开招标23136万元，各单位自行采购5396万元；中小企业采购28519万元，大型企业采购13万元；绿色环保采购率达100%。

（六）“三公”经费决算情况

2024年夏河县“三公”经费决算数为613.17万元，较上年支出数减少421.43万元，同比降低40.73%。其中：公务接待费支出数为27.88万元，较上年减少37.25万元，同比降低57.19%；因公出国（境）费支出数为7.59万元，较上年增长7.59万元，同比增长100%；公务用车费支出数为577.7万元，较上年减少391.77万元，同比降低40.41%。

（七）地方政府债务余额情况

2024年，我县在财力非常困难的情况下，积极应对债务风险，支付各类债务本息合计13132万元。根据《甘肃省财政厅关于核定2024年分地区政府债务限额的通知》（甘财债管〔2025〕3号）文件，夏河县总限额152426万元，其中：一般债务限额85456万元，专项债务限额66970万元。年末我县地方政府性债务余额135951万元，其中：一般债务余额75081万元，专项债务余额60870万元。政府性债务余额未超出批准的债务限额。

二、全县财政预算执行的主要特点

（一）县级一般公共预算收入实现全面超收

2023年，我县耕地占补平衡指标交易收入金额3141万元，以及夏河县加甘滩金矿探矿权收入22500万元，这两笔大额非税收入属于一次性税源收入，导致2024年整体收入较上年同期断崖式下降。2024年，全县各级预算单位按照县委、县政府的统一部署，始终紧盯财政收入这一关键点，采取强有力的措施，深挖财源，克服各种困难，提前完成全年预算任务，实现县级财政超收，财政超收达1721万元，拉动了全年收入增长，也为2025年我县经济社会高质量发展和防范化解地方政府债务奠定了较为扎实的财力保障。

（二）支出同比上年呈现趋缓态势

一是县财政严格按照资金使用管理的各项要求，积极督促各预算单位加快财政资金执行力度，使得社保、就业、教育、医疗、农林、住房、自然资源等重点领域支出得到了有效保障；二是预算管理一体化系统3.0的进一步深化改革，改变了预算执行的传统管理理念、模式和机制，强化了预算执行的约束控制、绩效目标管理和资金动态监控，全面提高了财政预算执行力。实现资产系统、政府财务报告系统与一体化系统合并运行，极大增强了预算执行常态化监督成效；三是在安排支出方面，坚持“无预算、不支出”原则，严控中途追加，严格落实党政机关习惯性过紧日子要求，进一步压减非急需、非刚性支出，保重点、压一般，兜牢“三保”底线；在保障财政资金支出进度方面，定时召开调度会，确保资金支出有力，政策落实有效，积极发挥财政资金效益。

三、2024年财政重点工作回顾

2024年，县财政局积极强化财政资源统筹，严抓收支预算执行管理，依法依规组织财政收入，着力聚焦财源建设、乡村振兴、民生保障、风险防控、绩效管理、财会监督、国资国企等重点领域，全力推动经济运行稳步回升、社会各项事业协调发展。

（一）聚力财源建设主业，持续加力强化争资力度

一是始终坚持把地方政府债券项目作为拉动有效投资的重要手段，不断加大对债券的研究申报和额度争取力度，2024年度发行专项债券资金22170万元（支持有收益的公益性项目2个）、发行一般债券8471万元（支持公益性项目9个），在推动公共基础设施建设、卫生医疗保障等方面发挥了地方政府债券在稳投资、稳增长中的积极作用。二是在抢抓政策机遇的基础上主动向上级财政部门汇报我县重大政策和项目落实情况，极力争取政策资金倾斜。截至12月31日，争取上级财力性转移支付120095万元，较上年增长6506万元，同比增长5.7%。三是持续强化2024年财政衔接资金投入。县本级衔接资金投入2260万元，不断强化县级资金投入保障，确保投入力度只增不减。四是充分发挥财政职能作用，进一步推动财政支农工作高质量发展，紧紧围绕乡村产业振兴及财政支农重点任务指标，逐 项落实、稳步推进。在全省支农重点工作考核中以全省第三名的名次，获得奖补资金1500万元。五是切实加强夏河县黄河流域生态环境保护治理，根据2025年黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金示范项目竞争性评审结果，成功争取到夏河县大夏河沿岸生态修复项目（三期）专项奖补资金3900万元。六是“强科技”资金投入方面，坚持把科技作为第一动力，持续加大强科技资金投入，以资金“硬支撑”赋能科技创新“硬实力”。2024年科技投入资金2489万元，支出率达100%。

（二）聚焦保障发展大局，持续强化社会事业支撑

一是督促加快2024年度财政衔接推进乡村振兴补助资金执行力度。2024年我县财政衔接推进乡村振兴补助资金共计投入19318万元（上级下达17058万元，县级投入2260万元），截止12月 31日，共计支出18559.8万元，支付率96.08%。二是严格落实惠民惠农补贴资金。统筹推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，强力推行以社保卡为载体发放惠民惠农补贴，截至12月31日，累计发放城乡低保、城乡特困供养人员救助、经济困难老年人、孤儿生活补助等各类惠民惠农补贴资金16552万元，涉及项目37项，发放245批次，受益人数121752人。三是进一步用足用好普惠金融创业担保贷款政策。通过普惠金融发展专项资金给予贴息，撬动金融资金，促进城乡个体工商户，小微企业，稳定增收，2024年我县共发放创业贷款21笔2570万元，年末贷款余额5702万元，全年拨付创业担保贷款财政贴息190.14万元，2024年民贸民品企业贷款贴息引导支持资金185万元，受益企业4家。四是全面保障义务教育事业发展。积极发挥中央和省级财政资金导向作用，将教育专项资金重点用于全县教育领域的薄弱环节，落实寄宿制学校和日托幼儿园食堂从业人员工资235万元。截至12月31日，教育类专项资金共计下达8611万元，支出7271万元，支出率84.4%。同时，为进一步支持教育卫生人才引进工作，提升教育教学和医疗救治水平，2024年年度预算列入教育卫生人才引进资金共400万元，进一步提升教育医疗软实力。

（三）聚焦风险防控底线，持续强化运行安全保障

一是严格落实防范化解地方政府债务风险主体责任，坚持风险意识和底线思维，织密扎牢债务管理“安全网”。严格执行“严禁违规新增隐性债务”要求，通过压实部门责任、足额编列还本付息预算、动态监控资金使用等举措，确保债务本息按时偿还和债券资金合规高效使用。聚焦风险防控关键环节，从源头严控增量、优化存量，筑牢债务管理红线底线。全年未发生新增违规举债事件，隐性债务规模持续压减，政府债务保持合理规模，风险稳定处于安全可控区间。二是坚决推进高风险金融机构风险化解。自金融风险防范化解行动启动以来，严格按照县委、县政府统一部署，县财政作为主责部门主动担当，切实履行监管使命，统筹协调多方力量，以超常规举措抓细抓实金融监管任务，分类施策化解风险，筑牢金融风险防线，确保不发生系统性风险。截止2024年底，我县信用联社不良贷款从2021年不良资产清收专班成立之初的381笔4938.60万元下降至250笔3271.21万元，不良率从5.26%降至2.68%，累计清收不良贷款1071笔6753.9万元，防范化解金融风险工作取得阶段性成效。三是牢牢兜住基层“三保”底线。坚持将“三保”支出作为预算安排的优先项，全额保障“三保”资金需求，同步强化“三保”预算事前审核机制，从源头杜绝硬性缺口。全年严格落实机关事业单位人员工资、义务教育教师待遇及养老金按月足额发放要求，基本民生项目按计划稳步推进，实现“三保”风险预警零触发、风险事件零发生，预算执行质效整体良好。四是积极化解暂付款。2024年年初，我县暂付款余额2913万元，根据省财政厅化解方案任务要求，2024年累计化解2064万元，年底余额为849万元，已超额完成了年度化解任务。

（四）聚焦绩效管理增效，持续强化预算执行质效

一是积极印发《夏河县预算绩效管理工作规程》《夏河县预算绩效管理工作考核暂行办法》等6个管理办法，为全面实施预算绩效管理提供了坚实的制度保障。二是梳理选取政府重点安排、覆盖面广、社会关注度高、影响力较大的（灾后恢复重建项目、一般债券、专项债券、疫情防控资金）开展财政重点项目绩效评价。三是选取部分县级部门开展部门整体支出绩效评价；选取了部分乡镇开展财政运行综合绩效评价。同时，我县在省财政厅全面实施预算绩效管理工作改革成效评估中县级排名第三，2024年财政预算综合考核绩效板块中获得全州县级第一的成绩，受到了省州两级的表扬。

（五）聚焦监督协同联动，持续强化财会监督效能

通过加强与纪检、审计、巡视巡察、人大等监督的协同联动，推动财会监督与其他监督有机贯通、高效衔接，形成监督合力；同时聚焦关键领域强化监管，既紧盯政府采购、国有资产管理、重点民生项目等重点工作开展监督检查，又下沉县乡村三级财务体系，防范基层财务风险、堵塞管理漏洞，维护财经纪律刚性。一是持续开展会计信息质量检查，联合税务、市场监管局监督检查5家代理记账企业；围绕违规财税优惠招商、高标准农田及保障房资金管理、预算执行常态化监督等领域开展专项整治。二是通过政策宣传、上门指导、联合培训等方式，规范藏传佛教寺院财务管理，落实财政部门监管要求。

（六）聚焦资产监管防风险，强基固本提质增效促发展

在行政事业性国有资产监管方面，坚持全链条规范管理。一是全面完成清查专项行动，通过自查及重点抽查3个乡镇（9个单位），整改账实不符等问题，并印发《关于做好国有资产清查统计工作的通知》，推进低效闲置资产盘活。二是强力收回低效运转资产，确保国有资产增值保值，特别是对低价出租、低效运转、不符合市场价值的出租国有资产进行统一收回，如夏河县中学79间沿街商铺（成交47间上缴国库157.94万元，剩余32间及拉卜楞小学商铺交由机关事务局统一管理）。三是严格资产处置监管，2024年批复10个单位核销报告、审核3个单位车辆报废，规范资产全流程管理。在企业国有资产监管方面，以改革促活力。一是推进国企改革提升行动，协同县人社起草《县属企业人员聘用管理办法》。二是统计13家企业近3年盈利状况，制定“一企一策”盈利目标提质增效。三是按时完成企业国有资产统计报表、决算编制及产权登记申报审核，全面掌握国有金融资本运营情况，规范财务行为，为企业决策、监管考核及保值增值提供数据支撑。

过去一年，全县上下主动适应和引领经济发展新常态，在宏观经济转型压力不断加大的形势下，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，如：财政收入增速放缓、财政收支矛盾突出、防范化解债务风险依然严峻。整体来看，全县财政运行将长期处于“紧平衡”状态，面临的风险和挑战较多。对于这些问题，我们将在今后工作中高度重视，认真研究，采取有力措施，切实加以解决，不断增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识。

附件：1.2024年度夏河县一般公共预算转移性收支决算表

2.2024年度夏河县一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

3.2024年度夏河县政府性基金预算转移性收支决算表4.2024年度夏河县国有资本经营预算转移性收支决算表5.2024年度夏河县社会保险基金预算收支及结余情况表6.2024年度夏河县“三公”经费支出决算表

7.2024年度夏河县地方政府债务余额情况表

8.夏河县2024年财政重点绩效评价项目绩效评价报告

9.夏河县2023年度乡镇财政运行综合绩效评价工作开展报告

10.夏河县2023年度部门整体支出绩效评价工作开展报告

11.夏河县2023年重点资金项目财政支出绩效评价汇总报告

12.关于做好2023年度县级部门绩效自评情况审核反馈意见整改工作的函