政府信息公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）拟定全县审计工作方针、政策、参与制定本县审计、财政方面的政策性文件；制定审计规章制度并监督执行；办理本县地方性审计法规规章的备案审查；组织领导、协调全县审计业务。

（二）向县政府和县直有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

 1.县级财政预算执行情况和其他财政收支；

 2.县直各部门、事业单位及下属单位的财务收支；

 3.乡镇人民政府财政决算

 4.本县地方金融金融机构的资产、负债、损益状况；

 5.县属国有企业，国有控股企业、国有资产占主导地位企业及其他公有制形式企业的资产、负债、损益等情况；

 6.国家重点建设项目和技改项目；

 7.县直部门管理的和首先政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

 8.国际组织和外国政府援助、货贷赠款项目的财务收支审计；

 9.其他法律法规规定应由审计机关进行的审计；

（四）向县人大常委会提出县级预算执行情况及其他财政收支的审计工作报告；

（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控情况的行业审计，专项审计和审计调查；

（六）根据委托，实施对县管党政领导干部和县属国有企业法人代表进行任期经济责任审计；开展干部经济责任审计工作；

（七）组织实施对内部审计的指导与监督；监督检查审计组织的审计业务质量。

（八）组织全县审计干部培训学习；

（九）承办县委、县政府交办，州审计局授权和委托的审计事项。

二、机构设置

1.办公室 负责机关日常党政事务。

2.经济责任审计股 负责全县经济责任审计工作。

3.财政金融审计股 负责拟定县级预算执行情况的审计工作。

4.农业和资源环保审计股 负责审计农林水利、扶贫开发工作。

5.政府投资审计股 负责对中介机构出具的审计报告进行复审。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件1：Z01收入支出决算总表)；

二、收入决算表(见附件2：Z03收入决算表)；

三、支出决算表(见附件3：Z04支出决算表)；

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件4：Z07财政拨款收入支出决算总表)；

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件5：Z01_1一般公共预算财政拨款支出决算表)；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件6：Z08_1一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表)；

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件7：Z09政府性基金预算财政拨款收入支出决算表)；

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(见附件8：Z11国有资本经营预算财政拨款支出决算表)；

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(见附件9：F03财政拨款“三公”经费支出决算表)；

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为421.33万元。与上年度相比,收、支总计各减少53.08万元,下降11.19%,主要原因是:1.2023年拨入第三方政府投资金额减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计421.33万元,其中：财政拨款收入421.33万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计418.65万元,其中：基本支出418.65万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为421.33万元。与上年相比,各减少53.08万元,下降11.19%。主要原因是：1.2023年拨入第三方政府投资金额减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出418.65万元,较上年决算数减少55.76万元,下降11.75%。主要原因是：1.2023年拨入第三方政府投资金额减少。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出418.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出336.07万元,占80.28%；社会保障和就业支出34.49万元,占8.24%；卫生健康支出17.85万元,占4.26%；住房保障支出30.23万元,占7.22%；

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为562.35万元,支出决算为418.65万元,完成年初预算的74.45%。

1．一般公共服务支出年初预算数为455.55万元,支出决算为336.07万元,完成年初预算的73.77%,决算数小于预算数的主要原因是：1.2023年拨入第三方政府投资金额减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为52.70万元,支出决算为34.49万元,完成年初预算的65.44%,决算数小于预算数的主要原因是第三方政府投资金额减少。

3．卫生健康支出年初预算数为20.65万元,支出决算为17.85万元,完成年初预算的86.45%,决算数小于预算数的主要原因是第三方政府投资金额减少。

4．住房保障支出年初预算数为33.44万元,支出决算为30.23万元,完成年初预算的90.4%,决算数小于预算数的主要原因是第三方政府投资金额减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出418.65万元。其中：

人员经费349.13万元,较上年决算数增加10.68万元,增长3.15%,主要原因是2023年正常增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、奖金、社会保障缴费等。公用经费69.52万元,较上年决算数减少66.44万元,下降48.87%,主要原因是上级部门拨入经费减少。公用经费用途主要包括办公费、委托业务费、水电费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.45万元,支出决算为0.45万元,决算数与预算数一致,较上年决算数增加0.32万元,增长238.12%,主要原因是上级部门到我局检查指导工作较多。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.45万元,支出决算为0.45万元。

外事接待费支出0.00万元。。

其他国内公务接待支出0.45万元。主要是上级部门到我局检查指导工作。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待5批次40人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出69.52万元,机关运行经费主要用于开支办公费、委托业务费、水电费、差旅费。机关运行经费较上年决算数减少66.44万元,下降48.87%,主要原因是上级部门拨入业务经费减少。

本年度培训费支出0.75万元,较上年决算数增加0.75万元,增长100%。主要原因是2023年培训较多。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计53.29万元,其中：政府采购货物支出26.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出26.74万元。授予中小企业合同金额53.29万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额53.29万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个，共涉及资金73万元,占一般公共预算项目支出总额的17.33%。组织对“审计专项补助经费”“购买社会审计服务费”“审计局经费保障”等3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出73万元。从评价情况来看,我单位预期绩效目标完成良好，保障了机关的正常运行。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映审计专项补助经费、购买社会审计服务费、审计局经费保障3个项目绩效自评结果。

1.“审计专项补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.4分。项目全年预算数为13万元,执行数为13万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障夏河县审计局机关网络和计算机系统正常运行，为金审工程信息系统应用提供支撑和服务。

2.“购买社会审计服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.2分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：购买社会审计服务费

3.“审计局经费保障”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为8.9分。项目全年预算数为40万元,执行数为40万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障本单位正常运转。

三、部门绩效评价结果

经过自评，我单位2022年部门整体支出绩效自评分数为92分，预期绩效目标完成良好。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。