政府信息公开

2023年，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，县人大、县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把政治建设摆在首位，深入学习贯彻习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，全面落实省州县委经济工作会议精神，严格按照县委、县政府建设“五大夏河”争创“五个示范县”部署要求，以高质量发展为主题，以主题教育、“三抓三促”行动为契机，不断深化财税体制改革，强化预算执行管理，积极防范化解政府债务风险，集中财力保障重点支出，有效保障了全县经济社会高质量发展。

一、2023年财政决算总体情况

根据省、州财政部门审核反馈的决算报表数据，我县2023年度地方财政决算数据与县人民政府向县第十九届人民代表大会第三次会议报告的预算执行数据情况总体一致，但部分收支有所变化。

（一）财政公共预算收支完成情况

1.财政收入完成情况：截至12月31日，完成大口径财政收入77095万元，占预算任务13450万元的573.2%，高均衡进度473.2个百分点，同比增收65638万元，增长572.91%。一是收入分次完成方面。中央级收入完成27082万元，占年预算任务5045万元的536.81%；省级收入完成5809万元，占年预算任务1678万元的346.19%；上划州级收入7822万元；县级收入完成36382万元，占年预算任务6727万元的540.84%。二是收入分部门完成方面。税务部门完成71154万元，占年预算任务11616万元的612.55%，高均衡进度512.55个百分点，同比增收59928万元，增长533.83%；财政部门完成5941万元，占年预算任务1834万元的323.94%，高均衡进度223.94个百分点，同比增收5710万元，增长2471.86%。

2.财政支出完成情况：财政支出完成254555万元，比上年同期多支1979万元，增长0.78%。支出分科目为：支出分科目为：一般公共服务支出34416万元，比上年同期少支23万元，降低0.07%；国防支出5万元；公共安全支出8058万元，比上年同期少支808万元，降低9.11%；教育支出30898万元，比上年同期少支3105万元，降低9.13%；科学技术支出2251万元，比上年同期多支1451万元，增长181.38%；文化体育与传媒4996万元，比上年同期多支1264万元，增长33.87%；社会保障和就业支出24693万元，比上年同期多支3530万元，增长16.68%；医疗卫生支出20510万元，比上年同期多支526万元，增长2.63%；节能环保支出9709万元，比上年同期少支905万元，降低8.53%；城乡社区事务支出1966万元，比上年同期少支149万元，降低7.04%；农林水事务支出50753万元，比上年同期多支5175万元，增长11.35%；交通运输支出2090万元，比上年同期少支3827万元，降低64.68%；资源勘探电力信息等事务440万元，比上年同期少支144万元，降低24.66%；商业服务业等事务支出167万元，比上年同期少支144万元，降低46.30%；自然资源海洋气象等事务支出10027万元，比上年同期少支6334万元，降低38.71%；灾害防治及应急管理支出5720万元，比上年同期多支1802万元，增长45.99%；住房保障支出10522万元，比上年同期多支4203万元，增长66.51%；粮油物资储备230元，比上年同期多支31万元，增长15.58%；国债付息支出2180万元；其他支出34920万元，比上年同期少支454万元，降低1.28%。

3.财政预算收支平衡情况：全县财政地方一般预算收入36382万元，上级补助收入268445万元，上年结余收入29408万元，政府债务(转贷)收入6352万元，调入资金3801万元,收入总计344388万元，当年实现财政一般预算支出254555万元，上解支出2089万元,补充预算稳定调节基金42883万元，年终结转44861万元。

（二）基金预算收支情况

1.基金收入：截至12月31日，政府性基金收入完成8459万元，其中：土地出让价款收入7506万元；农业土地开发基金收入37万元；城市基础设施配套收入7万元，专项债务对应项目专项收入909万元。

2.基金支出：截至12月31日，基金支出11233万元，其中：城乡社区事务1830万元，债务发行费14万元，债务付息支出1216万元，其他支出8173元。

3.基金预算收支及平衡情况：政府性基金收入完成8459万元，上级政府性基金补助236万元，上年结余757万元，债务转贷收入13200万元，县级基金预算总财力为22652万元。年终完成政府性基金支出11233万元，上解支出-6万元，专项债券还本8000万元，年终政府性基金结余3425万元。

（三）国有资本经营收支情况

2023年国有资本经营收入完成2万元，支出完成2万元,无结余。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

2023年全县社会保险基金决算总收入14099万元，较年初预算收入13669万元增加430万元，预算收入完成率103%，较上年度决算数12508万元增加1591万元，增长12.72%，其中：城乡居民基本养老保险基金3623万元，机关事业单位基本养老保险基金10476万元；社会保险基金决算总支出13722万元，较年初预算数13619万元，增加103万元，预算支出完成率100%，较上年度决算数13003万元增加719万元，增长5.53%，其中：城乡居民基本养老保险基金3661万元，机关事业单位基本养老保险基金10061万元。当年收支结余377万元，年末滚存结余8773万元。

（五）“三公”经费决算情况

2023年夏河县“三公”经费决算数为1034.6万元，较上年支出数529.93万元增加504.67万元，同比增长95.23%。其中：公务接待费支为65.13万元，较上年支出持平，因公出国“境”费支出数为0万元；公务用车费支出数为969.47万元，较上年支出数高462.76万元，同比增长91.33%。

（六）地方政府债务余额情况

2023年，我县在财力非常困难的情况下，积极应对债务风险，支付一般债券利息2179.61万元，支付专项债券利息1215.88万元。根据《甘肃省财政厅关于核定2023年分地区政府债务限额的通知》（甘财预债管〔2024〕1号）文件，夏河县总限额122785万元，其中：一般债务限额77985万元，专项债务限额44800万元。年末我县地方政府性债务余额138808.18万元，其中：一般债务余额72610万元，专项债务余额38700万元，隐性债务余额22498.18万元，抗议国债5000万元。政府性债务余额未超出批准的债务限额。

二、全县财政预算执行的主要特点

（一）县级一般公共预算收入实现全面超收

全县各级预算单位按照县委、县政府的统一部署，始终紧盯财政收入这一关键点，采取强有力的措施，深挖财源，克服各种困难，收入增幅连续三季度排名全州第一，且在二季度时提前完成全年预算任务，实现县级财政超收，财政超收达29655万元，拉动了全年收入增长，也为2024年我县经济社会高质量发展和防范化解地方政府债务奠定了较为扎实的财力保障。

（二）支出同比上年呈现出增长趋势

一是县财政严格按照资金使用管理的各项要求，积极督促各预算单位加快财政资金执行力度，使得社保、就业、教育、医疗、农林、自然资源等重点领域支出得到了有效保障；二是预算管理一体化系统3.0的全面上线，改变了预算执行的传统管理理念、模式和机制，强化了预算执行的约束控制、绩效目标管理和资金动态监控，全面提高了财政预算执行力度；三是在安排支出方面，坚持“无预算、不支出”原则，严控中途追加，严格落实政府过“紧日子”要求，进一步压减非急需、非刚性支出，保重点、压一般，兜牢“三保”底线；在保障财政资金支出进度方面，定时召开调度会、约谈会，确保资金支出有力，政策落实有效，积极发挥财政资金效益。

三、2023年财政重点工作回顾

2023年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧密围绕县委中心工作，高效落实积极财政政策要加力提效，注重精准、更可持续要求，切实加强财政资金资源统筹，强化收支预算执行管理，依法依规组织收入，全力保障重点支出，抢机遇、争政策、争资金，积极助力经济运行稳步恢复和社会各项事业发展。

（一）加大汇报衔接力度，争取资金保障重点工作

一是全力争取债券资金额度。始终坚持把地方政府债券项目作为拉动有效投资的重要手段，不断加大对债券的研究申报和额度争取力度，2023年度发行专项债券资金13200万元（支持有收益的公益性项目2个）、发行一般债券6352万元（支持公益性项目17个），在推动公共基础设施建设、卫生医疗保障等方面发挥了地方政府债券在稳投资、稳增长中的积极作用。二是强化各类资金争取力度。加大弯腰敲门勤汇报力度，主动汇报衔接，努力扩大上级各类资金补助总量。2023年争取下达新增财力13160万元，争取黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金3280万元，占全州下达总数的50%。争取抢险救灾补助资金5000万元，为“7.10”和“9.07”抢险救灾和灾后恢复重建工作提供保障。争取2024年支农重点工作激励奖励资金1500万元。2024年争取转移支付资金争取110525万元，同比增加10096万元，同比增长10.05%。为全县各部门单位相关工作顺利开展奠定了经费保障。

（二）持续增进民生福祉，助推民生事业稳步发展

一是严格落实财政衔接资金推进乡村振兴发展。紧紧围绕创建全国民族地区乡村振兴示范县目标，2023年财政衔接推进乡村振兴补助资金共计投入19096万元，其中县级投入2240万元（较上年相比增加了20万元）；统筹整合财政涉农资金23640.16万元，主要用于农业生产发展和农村基础设施建设；这些资金的有力投入，对支持农牧村特色产业发展、脱贫劳动力稳定就业发展，补齐必要的农牧村人居环境等基础设施建设短板方面发挥了积极的政策资金效益。二是落实减税降费政策激发企业活力。本年度实现留抵退税140万元，进一步推动了税收优惠政策直达企业、直达民心，取得了实实在在的效果。三是竭力帮助市场主体纾困解难。及时召开政银企座谈会，全力支持企业发展，拨付创业担保贷款财政贴息325.88万元，下达民贸民品贴息资金582万元，受益企业9家；累计发放“乐购夏河·惠享生活”惠民消费券50万元，直接撬动了社会消费活力，扩大消费取得积极成效。四是严格落实惠民惠农补贴资金。始终坚持以人民为中心的发展思想，既尽力而为、又量力而行，将一般公共预算收入优先用于保障和改善民生，全年累计发放城乡低保、城乡特困供养人员救助、经济困难老年人、孤儿生活补助等各类惠民惠农补贴资金16503.83万元。五是全面保障义务教育事业发展。落实城乡义务教育补助经费3381.9万元、学生资助补助经费321.39万元，地区教育特殊补助2015万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金990万元、学前教育发展专项资金360万元、改善普通高中办学条件补助资金77万元、涉藏州县教育“三保”经费补助资金1952.6万元；落实教育强国推进工程中央基建投资预算910万元（均为中央资金），主要改善了牙利吉办事处尼玛隆小学、扎油小学教学楼和教师周转房教学生活条件；解决全县中小学幼儿园冬季学生取暖费补贴资金共计423万元。

（三）强化风险防控意识，守牢不发生系统性风险底线

一是坚决防范化解地方政府债务风险。牢固树立风险意识和底线思维，强化地方政府债务“借、用、管，还”全过程、全链条、全方位管理，严禁违规新增隐性债务，督促各相关部门单位足额编列债务还本付息预算，按时足额偿还债务本息，依法合规使用债券资金，坚决筑牢地方政府债务管理红线底线。全年未发生新增违规举债等重大风险事件，全县隐性债务规模持续降低，政府债务规模合理、风险安全可控。二是坚决推进高风险金融机构风险化解。自我县金融风险防范化解工作开展以来，按照县委、县政府的统一部署，县财政作为主责部门，积极扛起监管职责，坚持问题导向和目标导向，协调各方力量，努力克服各种不利因素影响，用超常规、大力度的组织措施和工作力度，落实好金融监管职责，我县信用联社不良贷款从381笔4938.60万元下降至289笔3330万元，不良率降至3.1%，防范化解金融风险工作取得阶段性成效。三是坚决筑牢兜实基层“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，足额编制“三保”预算，严格落实“三保”预算事前自查机制，确保支出不留硬性缺口。机关事业单位人员及义务教育教师工资、养老金按月足额发放，基本民生类项目有序推进，全年未发生“三保”风险预警及风险事件，预算执行情况总体良好。

（四）深化财政制度改革，财政监管水平不断提升

一是加强数字财政建设。继续完善预算管理一体化系统建设、强化财政数据管理和分析应用，提升财政管理水平。2023年使用预算管理一体化系统3.0版编制2023年财政预算，完成了全年预算执行。利用3.0系统单位会计账务自动提取，全面完成2023年部门决算和政府综合财务报告的编报工作。二是深化国资国企改革。全面贯彻落实国企改革三年行动方案要求，纵深推进国有企业改革创新，通过加大对国企账务规范，企业内控制度建立、会计制度及职责履行、安全生产、党的建设等工作的督查指导，进一步提高国有资本运行效率，着力增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力。三是推进政府采购改革。全面推进政府采购电子化平台建设，加大网上商城采购力度。截止2023年年底，网上商城成交金额达407.6万元，较去年增长338万元，增长率达4.85%；此外，全年政府采购完成24340万元，其中：公开招标18554万元（占地区采购总数的80%）、各单位自行采购5786万元，其中中小微企业采购资金达24269万元，占总采购的98%，超额完成了为中小企业预留60%以上采购份额的任务。四是全面实施预算绩效管理。进一步扩大预算绩效管理范围，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束。通过系统整合，依托预算管理一体化系统和绩效评价管理系统，我县预算绩效管理链条逐渐明晰，形成了良好的预算绩效管理工作流程。2023年，我局对2022年463个项目15.07亿元资金开展了绩效自评工作；对2023年7个项目政府采购项目2953.924万元资金开展了政府采购绩效自评；对2023年度覆盖面广、社会关注度高、影响力较大的19个重点项目44943万元资金开展了财政重点项目支出绩效评价，进一步提升了财政资金使用效益和监管水平。五是认真开展各类监督检查和专项整治。持续开展全县单位会计信息质量检查，联合县税务局、市场监管局对7家有代理记账许可资格的企业开展了监督检查。聚焦贯彻落实减税降费政策、基层“三保”保障、地方政府债务等9项重点领域开展了财经纪律重点问题专项整治；围绕社会保险基金、住房保障、义务教育等6个领域全面开展了重点民生资金专项整治行动。通过自查自纠、复查抽查，找准突出问题，厘清薄弱环节，深刻剖析原因，着力解决财政财务管理中的体制机制问题，切实维护好良好的财经秩序。

回顾一年来的工作，尽管过程非常艰难，但结果好于预期，这得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大及其常委会的依法监督，得益于财税部门的齐抓共管，得益于社会各界对财政工作的理解和支持。成绩固然可喜，但问题依然存在：一是经济下行压力加大，财政收入持续增长动力不足，增收难度增大，新兴财源培育成长不快不优，可用财力不足，“三保”支出、刚性支出急速增长，“紧平衡”状态更加明显，收支平衡难度不断增大。二是政府性债务规模较大，政府债务负担过重，还本付息压力逐年增加，防范和化解债务风险的任务艰巨。三是国资国企改革还需加快推进，国资国企需要进一步做强做优做大，为全县经济社会发展作出更大贡献。以上问题我们将进一步深化改革、统筹谋划、积极应对、努力解决，为县域经济社会高质量发展贡献更多力量。

附件：1.2023年度夏河县一般公共预算转移性收支决算表

2.2023年度夏河县一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

3.2023年度夏河县政府性基金预算转移性收支决算表4.2023年度夏河县国有资本经营预算转移性收支决算表5.2023年度夏河县社会保险基金预算收支及结余情况表6.2023年度夏河县“三公”经费支出决算表

7.2023年度夏河县地方政府债务余额情况表

8.夏河县2022年度财政资金绩效自评

9.关于夏河县2022年财政资金重点项目事后绩效评价

工作开展情况的通报

                    10.夏河县2023年政府采购重点项目绩效评价报告