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夏河县2022年财政决算草案

 

2022年是党的二十大胜利召开之年，也是县财政运行极不平凡的一年。面对错综复杂的经济发展形势和疫情反复影响带来的严峻挑战，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实省州县经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，认真统筹疫情防控和经济社会发展，聚焦打造建设“五大夏河”和“五个示范县”，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力助推了全县经济社会高质量发展。

一、2022年财政决算总体情况

根据省、州财政部门审核反馈的决算报表数据，我县2022年度地方财政决算数据与县人民政府向县第十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数据情况总体一致，但部分收支有所变化。

（一）财政公共预算收支完成情况

1.财政收入完成情况：截至12月31日，完成大口径财政收入11457万元，占预算任务12941万元的88.53%，低均衡进度11.46个百分点，同比减收7775万元，降低40.43%。一是收入分级次完成方面：中央级收入完成4137万元，占年预算任务4982万元的83.04%；省级收入完成1119万元，占年预算任务1642万元的68.15%；县级收入完成6438万元，占年预算任务6317万元的101.92%；上划州级收入-237万元。二是收入分部门完成方面：税务部门完成11226万元，占年预算任务10938万元的102.63%，高均衡进度2.64个百分点，同比减收1823万元，降低13.97%；财政部门完成231万元，占年预算任务2003万元的11.53%，低均衡进度88.46个百分点，同比减收5952万元，降低96.26%；上划州级收入-237万元。

2.财政支出完成情况：财政支出完成252576万元，比上年同期多支20537万元，增长8.85%。支出分科目为：一般公共服务支出34439万元，比上年同期少支3864万元，降低10.09%；公共安全支出8866万元，比上年同期多支781万元，增长9.66%；教育支出34003万元，比上年同期多支4052万元，增长13.53%；科学技术支出800万元，比上年同期多支720万元，增长900%；文化体育与传媒3732万元，比上年同期少支8991万元，降低70.67%；社会保障和就业支出21163元，比上年同期少支4652万元，降低18.02%；卫生健康支出19984万元，比上年同期多支5141万元，增长34.64%；节能环保支出10614万元，比上年同期多支5656万元，增长114.08%；城乡社区事务支出2115万元，比上年同期少支10956万元，降低83.82%；农林水事务支出45578万元，比上年同期多支770万元，增长1.72%；交通运输支出5917万元，比上年同期多支1869万元，增长46.17%；资源勘探电力信息等事务584万元，比上年同期多支110万元，增长23.21%；商业服务业等事务支出311万元，比上年同期多支195万元，增长168.10%；自然资源海洋气象等事务支出16361万元，比上年同期多支14706万元，增长888.58%；灾害防治及应急管理支出3918万元，比上年同期少支2220万元，增长130.74%；住房保障支出6319万元，比上年同期多支1270万元，增长25.15%；粮油物资储备管理事务支出199万元；其他支出35374万元，比上年同期多支10978万元，增长45%；国债付息支出2286万元，比上年同期多支337万元，增长17.29%；债务发行费用支出13万元，比上年同期少支4万元，降低23.53%。

3.财政预算收支平衡情况：全县财政地方一般预算收入6438万元，上级补助收入234101万元(其中：专项收入62345万元)，上年结余收入29758万元，政府债务(转贷)收入12560万元，调入资金8544万元,动用预算稳定调节基金1989万元，收入总计293390万元，当年实现财政一般预算支出252576万元，上解支出2022万元,债券还本支出8121万元，补充预算稳定调节基金1263万元，年终结转29408万元。

（二）基金预算收支情况

1.基金收入：截至12月31日，政府性基金收入完成1941万元，其中：土地出让价款收入1272万元，城市基础设施配套费41万元，专项债务收入628万元。

2.基金支出：截至12月31日，政府性基金支出15469万元，其中：城乡社区事务支出578万元，债务付息支出944万元，其他支出13933万元，债务发行费用支出14万元。

3.基金预算收支及平衡情况：政府性基金收入完成1941万元，上级政府性基金补助190万元，上年结余596万元，债务转贷收入13500万元，县级基金预算总财力为16227万元。年终完成政府性基金支出15469万元，上解支出1万元，年终政府性基金结余757万元。

（三）国有资本经营收支情况

2022年国有资本经营收入完成2万元，上年结余2万元，支出完成4万元，无结余。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

2022年全县社会保险基金决算总收入12508万元，较年初预算收入17266万元减少4758万元，预算收入完成率72.44%，较上年度决算数16650万元减少4142万元，下降24.88%，其中：城乡居民基本养老保险基金2734万元，机关事业单位基本养老保险基金9774万元；社会保险基金决算总支出13003万元，较年初预算数15786万元，减少2783万元，预算支出完成率82.37%，较上年度决算数14915万元减少1912万元，下降12.82%，其中：城乡居民基本养老保险基金3452万元，机关事业单位基本养老保险基金9551万元。当年收支结余-495万元，年末滚存结余8396万元。各项保险收支率下降的原因是：2022年年初编制社保基金预算时，将城乡居民养老、机关事业单位养老和职工医疗保险均纳入县级填报预算，2022年3月起，职工医疗保险实行州级统筹，该险种的2022年基金决算由州级填报，导致我县基金预算收支完成率低，较上年收支数均有所下降。

（五）“三公”经费决算情况

2022年夏河县“三公”经费决算数为529.93万元，较上年支出数439.03万元增加90.9万元，同比增长20.7%。其中：公务接待费支出数为23.22万元，较上年支出数减少24.59万元，同比降低51.43%；因公出国“境”费支出数为0万元；公务用车费支出数为506.71万元，较上年支出数高115.49万元，同比增长29.52%。

（六）地方政府债务余额情况

2022年，我县在财力非常困难的情况下，积极应对债务风险，支付一般债券利息2286万元，支付专项债券利息944万元。根据《甘肃省财政厅关于核定2022年分地区政府债务限额的通知》（甘财预〔2023〕4号）文件，夏河县总限额106696万元，其中：一般债务限额72984万元，专项债务限额33712万元。年末我县地方政府性债务余额99758万元，其中：一般债务余额66258万元，专项债务余额33500万元。政府性债务余额未超出批准的债务限额。

（七）全面实施预算绩效评价情况

2023年我县全面开展2022年财政资金绩效自评工作，涉及资金15.07亿元，463个项目。从463个项目中随机抽取30家单位298个项目进行审核，审核组根据全县各预算单位报送的项目绩效目标、监控、自评等报表和自评报告，逐个审核，并形成审核意见反馈给各部门和单位，被反馈单位针对存在的问题，进行了整改和改进。同时，为有效增强绩效管理的责任意识，压实绩效主体责任，逐步提高解决问题的能力，不断强化“花钱必问效、无效必问责”的绩效约束，2022年选取了政府重点安排、覆盖面广、社会关注度高、影响力较大的项目开展财政重点项目支出绩效评价。例如：选取2022年度全县16个单位26个重点项目，涉及资金3.36亿元，进行中期绩效评价；选取8个预算单位开展部门整体支出绩效评价；选取2021年度全县10个单位17个重点项目，涉及资金2.63亿元，进行事后绩效评价，出具了49份绩效评价报告。

二、全县财政预算执行的主要特点

（一）收入同比上年呈现出减收局面

主要为：一是我县税源结构单一，工业基础比较薄弱，税收收入对一次性税源过于依赖；二是受国家宏观经济政策留抵退税、税收缓缴等因素影响，对年初制定的收入预计数冲击较大。

（二）支出同比上年呈现出增长趋势

主要为：一是县财政严格按照资金使用管理的各项要求，积极督促各预算单位加快财政资金执行力度，使得社保、就业、教育、医疗、农林、自然资源等重点领域支出得到了有效保障；二是得益于预算管理一体化系统2.0的全面上线，改变了预算执行的传统管理理念、模式和机制，强化了预算执行的约束控制、绩效目标管理和资金动态监控，全面提高了财政预算执行力度；三是县委、县政府持续加大向上衔接汇报力度，省财政厅特为支持我县应对疫情冲击、兜牢“三保”底线，下达一次性财力补助1270万元，有效增加了“三保”支出力度。

三、2022年财政重点工作回顾

（一）围绕中心服务大局，决策部署落实有力

为完整、准确、全面贯彻落实新发展理念，推动经济社会高质量发展，根据州十三次党代会和县十六次党代会确定的“五无甘南”“十有家园”“五大夏河”“五个示范县”打造建设要求，结合我县财政实际，积极纳入财政预算和千方百计筹措各类资金共计22613.73万元，整合财力推动落实“和谐夏河”“生态夏河”“文化夏河”“富裕夏河”“幸福夏河”建设，全力推动了我县基层社会治理“8+”提升、生态文明示范县建设、高原现代畜牧示范县建设、民族地区乡村振兴示范县建设目标，服务保障了开创县域经济社会高质量发展的新局面。

实施积极财政政策，县域发展健康有劲

加强财税收入预期管理，认真分析研判新冠肺炎疫情、减税降费、留抵退税等政策性因素对财税收入的影响，及时制定应对措施，把握组织收入主动权，全力破解收入难题。并积极与各相关部门密切配合，切实加大项目资金争取力度，争取到专项转移支付资金121964万元，新增一般性转移支付资金19048万元。同时，盘活全县各级预算部门存量资金8845万元，有力保障了全县经济社会各项重点工作开展。积极统筹常态化疫情防控和经济社会发展，贯彻落实稳住经济一揽子政策措施，为78家国有商铺免租155.18万元，帮助企业和个体减轻负担。

为民办事人民至上，为民实事落实有效

始终坚持“人民至上”，聚焦人民群众“急难愁盼”和关心关注的烦心事、难心事、揪心事，持续用心聚力，按照县委、县政府“十项民生实事”工作部署，积极统筹安排财政预算资金。在推进大夏河流域夏河段生态环境保护工程方面，落实2.58亿元实施山水林田湖草沙生态修复项目31个；在推动乡镇畜牧兽医工作站标准化建设和兽医专业化队伍建设方面，落实298.48万元提升改造了甘加、博拉、科才、扎油、牙利吉五乡镇兽医工作站；在实施天然气入户工程（二期）方面，落实439.85万元完成11个小区1476户天然气入户工程；在改进规范城镇小区物业管理方面，落实2900万元改造人民街区18个老旧小区；在保障“三保险一津贴”项目方面，落实124.08万元为1804户计划生育家庭4865名60岁以上老年人和174名健康扶贫专干购买意外伤害保险，为3726名75岁以上老年人发放高龄津贴；在落实城区保洁员、环卫工免费体检项目方面，筹措11万元为216名城区保洁员、环卫工开展免费体检；在提高城市管理协管员、环卫工工薪水平方面，为16名协管员、72名环卫工每月增资200元；在提升就业工程方面，城镇公益性岗位补贴每人每月由1520元提高到1720元、为728名跨省外出务工（三个月以上）人员发放一次性交通补助和一次性生活补贴103.68万元；在帮助困难家庭大学生助学救助项目方面，筹资231万元资助困难家庭大学生470名；在建设S582线博拉至阿拉公路路网改善工程方面，筹措安排资金2500万元用于路网改善工程，方便群众交通出行。

巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴工作

全面落实财政衔接资金，推进乡村振兴事业，2022年共计投入财政衔接资金18650.5万元，其中上级下达16430.5万元，县级投入2220万元。并按照衔接资金管理办法和优势产业三年倍增行动计划确定的“牛羊乳草药菌”产业发展计划和州委2022年1号文件精神，持续加大产业类资金投入力度。持续开展涉农资金整合，发挥政策资金效益，2022年下达可统筹整合财政涉农资金27761.77万元，实际统筹整合24695.97万元，占下达总规模的89%，主要用于农业生产发展方面和农村基础设施建设。

持续改善民生福祉，群众幸福指数不断提升

坚持以人民为中心的发展思想，将一般公共预算收入优先用于保障和改善民生，截至12月31日，共发放城乡低保、城乡特困供养人员救助、经济困难老年人和孤儿生活补助等各类社会保障资金6020万元。在推动县域义务教育优质均衡发展方面，持续提升“双减”成效，切实保障义务教育经费投入，提高教师工资水平待遇，及时拨付义务教育阶段公用经费、三包补助等各类教育资金支出33111万元。严格落实惠民惠农发放政策，有效改善人民群众生产生活条件。截至12月31日，通过惠民惠农“一卡通”系统发放就业补贴、最低生活保障、天然林保护补贴、农机购置补贴、耕地地力保护补贴、草原生态奖补等30多项到户资金19683.86万元。自我县疫情发生以来，认真落实中央、省、州、县疫情防控相关决策部署，密切关注疫情防控支出需求，科学合力制定应急财力保障预案，将抗疫必要支出作为“三保”支出的重要内容，在预算安排和支出顺序上予以优先保障。截至12月31日，已累计投入疫情防控资金3956万元。

回顾上年来财政工作，我们主动担当、积极作为、攻坚克难、难中求成，在财政收支管理、保障重点支出、财税体制改革等方面做了一些工作，也取得了一定成效，但我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中依然存在一些不容忽视的困难和问题，如县级财政可持续发展能力不强，受经济、历史、地理等各种因素影响，我县长期以来财政收入少、自给率低，支出需求则逐年递增，且对土地出让等一次性税源依赖程度较高，县域骨干税源企业十分稀有，税收收入不稳定，收入质量较差，防范化解政府债务风险任务艰巨等问题，对于这些问题，我们将在今后的工作中认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

附件：1.2022年度夏河县一般公共预算转移性收支决算表

      2.2022年度夏河县一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

      3.2022年度夏河县政府性基金预算转移性收支决算表

      4.2022年度夏河县国有资本经营预算转移性收支决算表

      5.2022年度夏河县社会保险基金预算收支及结余情况表      

      6.2022年度夏河县“三公”经费支出决算表

      7.2022年度夏河县地方政府债务余额情况表

      8.夏河县财政局关于2022年度县级部门绩效自评情况的审核意见

      9.夏河县2022年度财政资金重点项目支出及预算单位部门整体支出绩效评价工作开展情况

      10.关于夏河县2021年财政资金重点项目事后绩效评价工作开展情况的通知