政府信息公开

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等规定，2021年11月，县政府组织编制了2022年县级财政预算草案，并向县第十九届人民代表大会第一次会议书面报告了2022年县级预算情况。会议于11月22日审议批准了《关于夏河县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告》，报告中2022年县级财政收支预算为代编建议数，县级财政预算可用财力也为预计数。

为切实提高县级财政预算的准确性和完整性，结合2021年年终决算财力变化情况，对2022年县级财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算草案，编制了2022年县级财政预算细化调整方案（草案）。

一、2022年全县财政供养人员基本情况

截至2022年1月，我县财政供养人员7845人，其中包括：一是正式职工5920人，包括在职人员4541人、退休人员1338人及卫生健康人才41人；二是遗属333人；三是其他供养人员208人（包括乡镇炊事员、司机、担保公司雇用人员等）；四是财政补贴各类公益性岗位人员1384人，主要是阿木去乎、桑科、寺庙办2013年招聘的公益性岗位人员、交通协管员、艺术团招聘人员、寄宿制学校炊事员、藏中宿管员、代课教师、乡镇村级卫生员、卫生院救护车司机、敬老院工作人员、环保队零就业工人及司机、执法局协管员及乡村道路保洁员、兽防站村级防疫员、殡仪馆聘用工、乡村公益性岗位、公安辅警、专职社区工作者、融媒体招聘人员、消防大队政府专职消防队员及消防文职人员等。

二、2022年县级一般公共预算收支情况

（一）县级一般公共预算收入情况。

经测算，2022年县级可用财力确定为97266万元。其中：上年结余收入2169万元、县级一般公共预算收入6317万元、上级补助收入88780万元。（详见附表二）

1.上年结余收入2169万元。主要是2021年各单位县本级财力安排的预算未形成支出，年底额度清零后结余资金，年底省厅下达“十四五”时期支持甘南州财政政策有关补助及第三批均衡性转移支付资金。

2.县级一般公共预算收入为6317万元。2021年11月，县十九届人民代表大会第一次会议上批准的2022年县级一般公共预算收入增幅为-32.13%，目标任务6317万元，其中：税务部门目标任务为4314万元，财政目标任务为2003万元。一般公共预算大口径收入目标为12941万元，其中：上划中央收入4982万元、上划省级收入1642万元、县级收入6317万元。（详见附表一）

3.根据省级提前下达的转移支付预告数及历年固定数额补助，经详细测算上级补助收入确定为88780万元。其中：返还性收入1615万元、固定数额补助13319万元、均衡性转移支付46756万元、生态功能区转移支付12352万元、民族地区转移支付7748万元、县级基本财力保障机制奖补资金7318万元、结算补助收入824万元、交通运输共同财政事权收入64万元、企事业单位划转786万元、上解支出-2002万元。

（二）县级一般公共预算支出汇总情况。

2021年12月，全县各行政事业单位及时编制了2022年部门预算草案。为提高部门预算数据的完整性、准确性，按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，县财政局重点核实了供养人员（在职人员工资、离退休费、财政补贴养老金、住房公积金、休假补贴、冬装费等）和机关单位公务运转经费需求，并全面审核汇总了全县民生实事项目及县直预算单位各类专项业务费需求。

根据县直各预算单位2022年部门预算草案收支汇总情况，2022年县级一般公共预算支出原始汇总数为137645万元，其中：计提预备费2918万元、保工资经费88284万元、保运转经费5424万元、保民生及各类配套经费41019万元。草案中预算支出原始汇总数比2022年预算可用财力97266万元超出40379万元。具体情况为：

1.根据预算法规定，按县级可用财力的3%计提预备费，可用财力为97266万元，计提预备费2918万元。

2.保工资经费汇总数88284万元，占预算可用总财力的比例为90.77%。人员经费主要构成情况为：在职人员工资和离退休人员工资47252万元、养老保险10100万元、财政补贴住房公积金6180万元、13月工资1710万元、工资预留资金1199万元、过渡期奖励性补贴10444万元、医疗保险4040万元、休假补贴617万元、冬装费908万元、其他供养及财政补贴各类公益性岗位人员工资3348万元等。

3.保运转经费汇总数5424万元。乡镇公务经费分为三类，分别为120万元、115万元、110万元；县直预算单位公务经费标准为：四大班子及常委单位核定为年人均7000元;一级预算单位核定为年人均5000元;一般二级预算单位核定为年人均4000元;教育卫生二级预算单位核定为年人均1000元;司法局年人均1.1万元；森林公安局年人均1.4万元；县纪委、公安局、交警大队年人均2.8万元；县审计局年人均2万元。

4.保民生及各类配套经费41019万元，主要为民生实事配套资金及各单位目标责任考核及各类专项业务费等。

（三）2022年县级预算安排建议及平衡情况。

按照《预算法》，“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2022年县级财政一般公共预算可用总财力为97266万元，因此当年县级财政一般公共预算支出额度最高只能安排97266万元，而部门预算草案汇总的2022年县级财政支出预算数高达137645万元，超出预算可用财力40379万元。

受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2022年预算收支平衡，需将县级一般公共预算支出原始汇总数137645万元压缩至97266万元（压缩额度40379万元）。

因此，2022年县级一般公共预算支出建议数为97266万元，其中：预备费支出建议数2918万元、保工资经费支出建议数74448万元（压缩额度13836万元）、保运转经费支出建议数5030万元（压缩额度394万元）、保民生及各类配套经费支出建议数14870万元（压缩额度26149万元）。（详见附表三）

三、县级政府性基金预算收支情况

2022年县级政府性基金预算收入为6520万元，根据“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，建议相应安排2022年县级政府性基金预算总支出6520万元。（详见附表五）

按照政府性基金预算管理规定，上年本级政府性基金结余和上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2021年结余的政府性基金596万元（本级323万元，专项273万元）将继续按照既定科目纳入预算执行。

四、县级社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和县级社会保险基金支出实际需求，近期进一步核实后，建议2022年安排县级社会保险基金预算收入17266万元、安排社会保险基金支出15786万元，收支相抵后当年预算结余1480万元。（详见附表六）

2021年结余的社会保险基金和2022年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

五、国有资本经营预算收支情况

2022年国有资本经营预算收入为0万元，国有资本经营总支出0万元。（详见附表七）

六、政府采购预算收支情况

政府采购预算是部门预算的重要组成部分，根据《政府采购法》和《预算法》的相关规定，将夏河县政府采购纳入部门预算。结合2021年年终决算的政府采购，对2022年县级财政政府采购收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了政府采购预算。

2022年全县政府采购预算总批次1360次，总金额29095万元。较上年完成数22088万元增加7007万元，增长32%。（详见附表八）

七、重要事项补充说明

（一）关于收入减少的原因。

2021年县级一般公共预算收入预计9307万元，2022年预计6317万元，减少2990万元。因2022年王夏高速基本完工，税收收入预计较今年减少1000万元，且原政府大院、县委大院等几宗国有资产已于2021年挂拍出让，一次性收入锐减，预计较今年减少2000万元。

（二）上年结转专项资金、上级提前下达专项资金仍全部纳入预算范围，并按照既定用途安排支出。

将省级提前下达的专项转移支付补助资金1115万元、既定用途一般性转移支付补助资金5421万元及上年专项结余27589万元全部纳入预算后，2022年县级一般公共预算总收入达到131391万元，支出相应安排为131391万元。

（三）债务余额及还本付息情况。

截至目前，全县各类债务余额合计112865万元，其中一般债券债务余额61819万元，专项债券债务余额20000万元，隐性债务余额为26046万元，抗疫特别国债余额5000万元。2022年全县需承担各项债务利息4060万元，其中一般债券付息预计2117万元、专项债券付息预计719万元、隐性债务付息预计1224万元。此外，我县不仅需要承担高额的利息，还需偿还债务到期本金达9070万元，其中一般债券到期还本8121万元、隐性债务到期还本949万元。综上所述2022年，全县共需承担各类债务本息合计13130万元。财政状况不容乐观。

（四）2022年较上年增长幅度较大项目情况。

在职工资增加6425万元，为2021年取暖费提标及基本工资增加人均300元等原因；离退休人员工资增加1110万元，为2021年取暖费提标及过渡期奖励性补贴等原因；住房公积金增长200万元，为住房公积金公式核定；十三月奖金增加138万元，为基本工资增加；公安辅警及交通协管员经费增加248万元，为2021年政府第61次常务会议工资提标；消防大队新招录专职消防队员及消防文职人员经费、历年装备器材欠款、专业森林消防队伍个人防护装备经费、消防大队基层消防网格员工作经费220万元为新增项；城乡居民养老保险增加170万元，为老龄10元提标至20元，正常缴费30元提标至31.5元，增加村干部缴费补贴等原因；职工福利费513万元为新增项；国债转贷还本付息资金增加8289万元，为增加2021年贷款利息计169万元，到期本金8121万元；公益性债务本息增加331万元，为新增2015年易地搬迁工程还本因素。

（五）受可用财力限制，部分2021年刚性支出基数和2022年必需支出共40379万元无法纳入预算保障。

缺口部分40379万元为：养老保险财政补贴10100万元，医疗保险财政补贴1500万元，公务员医疗保险财政补贴1113万元，工资预留699万元，职工福利费413万元，核酸检测“应检尽检”缺口资金374万元，组织部干部人事档案数字化建设工作经费284万元，十户联防联户长报酬233万元，财政局创业担保贷款担保基金423万元，“农村综合改革”县级配套资金200万元，人社局创业担保贷款担保基金300万元，高海拔干部职工体检费480万元，旅游发展基金1000万元，高海拔职工取暖费环保补贴2000万元，污水处理厂运转资金200万元，政策性农业保险补贴434万元，自然资源局国土空间规划编制费560万元，乡村规划编制费用630万元，“十四五”测绘规划费410万元，全民所有自然资源资产清查项目300万元，2022年春季全民义务植树经费200万元，发改局重大项目前期费500万元，交通局公路及村道养护费398万元，生态文明小康村建设县级配套926万元，夏河机场航运补助500万元，国债转贷还本付息资金9254万元，公益性债务本息573万元，生态文明小康村贷款本息1101万元，担保公司担保基金2000万元，消化暂付款725万元，其他各类资金2549万元。（详见附表四）

附：

 1.2022年夏河县财政预算征收任务情况表（初稿）.xlsx

 2-4.2022年夏河县财政收入预算表（初稿).xls

 5.2022年度县级政府性基金收支预算表（初稿）.xls

 6.2022年度县级社会保险基金收支预算表（初稿）.xls

 7.2022年度县级国有资本经营收支预算表（初稿）.xls

 8.2022年度县级政府采购预算表（初稿）.xlsx

 9.2022年地方财政预算细化表.xlsx