政府信息公开

2021年1月,根据《中华人民共和国预算法》规定,县政府组织编制了2021年县级一般公共预算草案，并向县十八届人民代表大会第五次会议书面报告了2021年县级财政预算情况。会议审议批准了《关于夏河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告》，报告中2021年县级财政收支预算为代编建议数，县级财政预算可用财力也为预计数。

为切实提高财政预算准确性、完整性，结合2020年年终决算财力变化情况，对2021年县级财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算草案，编制了2021年县级财政预算细化调整方案（草案）。

一、2021年县级一般公共预算收支情况

（一）县级一般公共预算收入情况

经测算，2021年县级可用财力确定为89475万元。其中：上年结余收入155万元、县级一般公共预算收入9307万元、上级补助收入80013万元。（详见附表二）

1.上年结余收入155万元。主要是2020年各单位县本级财力安排的预算未形成支出，年底额度清零后的结余资金。

2.县级一般公共预算收入为9307万元。2021年1月，县十八届人民代表大会第五次会议上批准的2021年县级一般公共预算收入增幅为-21.04%，目标任务9307万元，其中：税务部门目标任务为5373万元，财政目标任务为3934万元。一般预算大口径收入目标为17564万元，其中：上划中央收入6184万元、上划省级收入2073万元、县级收入9307万元。（详见附表一）

3.根据省级提前下达的转移支付预告数及历年固定数额补助，经详细测算上级补助收入确定为80013万元。其中：返还性收入1615万元、固定数额补助11422万元、均衡性转移支付40859万元、生态功能区转移支付11010万元、民族地区转移支付6413万元、县级基本财力保障机制奖补资金7318万元、结算补助收入895万元、交通运输共同财政事权收入64万元、企事业单位划转786万元、上解支出-369万元。

（二）县级一般公共预算支出汇总情况

2020年12月，全县各行政事业单位及时编制了2021年部门预算草案。为提高部门预算数据的完整性、准确性，按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，县财政局重点核实了供养人员（在职人员工资、离退休费、财政补贴养老金、住房公积金、休假补贴、冬装费等）和机关单位公务运转经费需求，并全面审核汇总了全县民生实事项目及县直预算单位各类专项业务费需求。

根据县直各预算单位2021年部门预算草案收支汇总情况，2021年县级一般公共预算支出原始汇总数为131104万元，其中：计提预备费2684万元、保工资经费80665万元、保运转经费5309万元、保民生及各类配套经费42446万元。草案中预算支出原始汇总数比2020年预算115060万元增加16044万元，比2021年预算可用财力89475万元超出41629万元。具体情况为：

1.根据预算法规定，按县级可用财力的3%计提预备费，可用财力为89475万元，计提预备费2684万元。

2.保工资经费汇总数80665万元，占预算可用总财力的比例为90.14%。人员经费主要构成情况为：在职人员工资和离退休人员离退休费39713万元、养老保险10100万元、财政补贴住房公积金5980万元、年终奖（13月工资）1572万元、医疗保险4032万元、平安建设奖励资金3400万元、休假补贴598万元、冬装费899万元、工资预留资金2125万元、科学发展观奖励资金6797万元、其他供养及财政补贴各类公益性岗位人员工资2488万元等。

3.保运转经费汇总数5309万元。乡镇公务经费分为三类，分别为120万元、115万元、110万元；县直预算单位公务经费标准为：四大班子及常委单位核定为年人均7000元;一级预算单位核定为年人均5000元;一般二级预算单位核定为年人均4000元;教育卫生二级预算单位核定为年人均1000元;司法局年人均1.1万元；森林公安局年人均1.4万元；县纪委、公安局、交警大队年人均2.8万元；县审计局年人均2万元。

4.保民生及各类配套经费42446万元，主要为民生实事配套资金及各单位目标责任考核及各类专项业务费等。

（三）2021年县级预算安排建议及平衡情况

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2021年县级财政一般公共预算可用总财力为89475万元，因此当年县级财政一般公共预算支出额度最高只能安排89475万元，而部门预算草案汇总的2021年县级财政支出预算数高达131104万元，超出预算可用财力41629万元。

受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2021年预算收支平衡，需将县级一般公共预算支出原始汇总数131104万元压缩至89475万元（压缩额度41629万元）。

因此，2021年县级一般公共预算支出建议数为89475万元，其中：预备费支出建议数2684万元、保工资经费支出建议数68948万元、保运转经费支出建议数5309万元、保民生及各类配套经费支出建议数12534万元。（详见附表三）

二、县级政府性基金预算收支情况

2021年县级政府性基金预算收入为5269万元，根据“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，建议相应安排2021年县级政府性基金预算总支出5269万元。（详见附表五）

按照政府性基金预算管理规定，上年本级政府性基金结余和上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2020年结余的政府性基金647万元（本级327万元，专项320万元）将继续按照既定科目纳入预算执行。

三、县级社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和县级社会保险基金支出实际需求，近期进一步核实后，建议2021年安排县级社会保险基金预算收入15972万元、安排社会保险基金支出14268万元，收支相抵后当年预算结余1704万元。（详见附表六）

2020年结余的社会保险基金和2021年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

四、政府采购预算收支情况

政府采购预算是部门预算的重要组成部分，根据《政府采购法》和《预算法》的相关规定，2020年将夏河县政府采购纳入部门预算。

2021年全县政府采购预算总批次430次，总金额6728万元，其中：本级财政拨款3542万元、提前下达专项资金3186万元、纳入预算管理的政府性基金10万元、事业收入100万元。（详见附表七）

2021年全县政府采购预计达到6728万元，较上年完成数6515万元增加213万元，增长3%。

目前，由采购单位申报采购计划，财政部门汇总编制地区的年度采购计划这种模式在我县已基本形成。但由于各方面因素，我县政府采购办对此监督力度仍不足，施行政府采购预算编制可对采购行为形成必要的约束，从而使政府采购工作步入制度化、规范化。

五、重要事项补充说明

1.考虑到各乡镇取暖费欠账较大，以及各乡镇垃圾处理等因素，每个乡镇增加10万元公务经费。一类乡镇由110万元增加至120万元，二类乡镇由105万元增加至115万元，三类乡镇由100万元增加至110万元。

2.上年结转专项资金、上级提前下达专项资金仍全部纳入预算范围，并按照既定用途安排支出。将省级提前下达的专项转移支付补助资金3416万元、既定用途一般性转移支付补助资金1736万元及上年专项结余14779万元全部纳入预算后，2021年县级一般公共预算总收入达到109406万元，支出相应安排为109406万元。

3.受可用财力限制，部分2020年刚性支出基数和2021年必需支出共41629万元无法纳入预算保障。主要是养老保险财政配套部分10100万元、工资预留1617万元、全县职工工会经费923万元、新冠疫苗及接种费用财政补助资金588万元、旅游发展基金1000万元、政策性农业保险补贴800万元、高海拔职工取暖费1529万元、生态文明小康村建设资金4400万元、“五无甘南”建设资金1800万元、夏河机场航运补助资金500万元、产业发展基金3500万元、耕地占补平衡指标购买费6000万元、消化暂付款3100万元、其他各类民生实事及配套资金5772万元。县级预算可用财力无法满足部门需求，预算之外的41629万元各类需求将根据预算执行中县级财政新增财力情况，适时编制预算调整方案报县人大常委会审查批准，逐步落实解决。

  附：1.2021夏河县年财政预算征收任务情况表.xls

    2-4.2021年预算（收入、支出、缺口）.xls 

    5.2021年基金预算.xls

   6.2021年社会保险基金预算.xls

   7.2021政府采购预算.xlsx

   8.2021国有资本经营收支预算表.xls