政府信息公开

夏河县2020年县级财政预算细化

调整方案（草案）

2020年1月,根据《中华人民共和国预算法》规定,县政府组织编制了2020年县级一般公共预算草案，并向县十八届人大四次会议书面报告了2020年县级财政预算情况。县十八届人大四次会议审议批准了《关于夏河县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算(草案)的报告》，报告中2020年县级财政收支预算为代编建议数，县级财政预算可用财力也为预计数。现将有关情况报告如下：

一、2020年县级一般公共预算收支情况

（一）县级一般公共预算收入情况。经测算，2020年县级可用财力确定为82841万元。其中：上年结余收入240万元，县级一般公共预算收入为11765万元，上级补助收入为70836万元。（详见附表二）

1.上年结余收入240万元。主要是2019年各单位县本级财力安排的预算未形成支出，年底额度清零后的结余资金。

2.县级一般公共预算收入为11765万元。2020年1月十八届人民代表大会第四次会议上批准的2020年县级一般公共预算收入增幅为47.76%，目标任务11765万元。其中：税务部门目标任务为5133万元，财政目标任务为6632万元。一般预算大口径收入目标为19483万元，其中：上划中央收入5799万元，上划省级收入1919万元，县级收入11765万元。（详见附表一）

3.根据省级提前下达的转移支付预告数及历年固定数额补助，经详细测算上级补助收入确定为70836万元。其中：返还性收入1615万元、固定数额补助11710万元、均衡性转移支付38041万元、生态功能区转移支付7019万元、民族地区转移支付5293万元、县级基本财力保障机制奖补资金6070万元、结算补助收入2049万元、成品油税费改革转移支付64万元、企事业单位划转498万元、上解支出-1523万元。

  （二）县级一般公共预算支出汇总情况。2019年12月，全县各行政事业单位及时编制了2020年部门预算草案。为提高部门预算数据的完整性、准确性，按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，重点核实了供养人员经费需求（在职人员工资、离退休费、财政补贴养老金、住房公积金、休假补贴、冬装费等）和机关单位公务运转经费需求，并全面审核汇总了全县民生实事项目及县直预算单位各类专项业务费需求。

根据县直各预算单位2020年部门预算草案收支汇总情况，2020年县级一般公共预算支出原始汇总数为115060万元，其中：计提预备费2485万元、保工资经费77069万元、保运转经费4785万元、保民生及各类配套经费30721万元。草案中预算支出原始汇总数比2019年预算（100366万元）增加14694万元，比2020年预算可用财力（82841万元）超出32219万元。具体情况为：

1.根据预算法规定，按县级可用财力的3%计提预备费，可用财力为82841万元，计提预备费2485万元。

2.保工资经费汇总数77069万元，占预算可用总财力的比例为93.03%。人员经费主要构成情况为：在职人员工资和离退休人员离退休费38238万元、养老保险10026万元、财政补贴住房公积金4933万元、年终奖（13月工资）1524万元、医疗保险3780万元、平安建设奖励资金3031万元、休假补贴578万元、冬装费901万元、工资预留资金2277万元、科学业绩考核奖励6884万元、其他供养及财政补贴各类公益性岗位人员工资2208万元等。

3.保运转经费汇总数4785万元。乡镇公务经费分为三类，分别为110万元、105万元、100万元；县直预算单位公务经费标准为：四大班子及常委单位核定为年人均7000元;一级预算单位核定为年人均5000元;一般二级预算单位核定为年人均4000元;教育卫生二级预算单位核定为年人均1000元;司法局年人均1.1万元、森林公安局年人均1.4万元、县纪委、公安局、交警大队年人均2.8万元、县审计局年人均2万元。

4.保民生及各类配套经费30721万元，主要为民生实事配套资金及各单位目标责任考核及各类专项业务费等。

  （三）2020年县级预算安排建议及平衡情况。按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2020年县级财政一般公共预算可用总财力为82841万元，因此当年县级财政一般公共预算支出额度最高只能安排82841万元。而部门预算草案汇总的2020年县级财政支出预算数高达115060万元，超出预算可用财力32219万元。

受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2020年预算收支平衡，需将县级一般公共预算支出原始汇总数115060万元压缩至82841万元（压缩额度32219万元）。因此，2020年县级一般公共预算支出建议数为82841万元，其中：预备费支出建议数2485万元、保工资经费支出建议数61735万元、保运转经费支出建议数4785万元、保民生及各类配套经费支出建议数13836万元。（详见附表三）

二、县级政府性基金预算收支情况

2020年县级政府性基金预算收入为780万元，根据“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，建议相应安排2020年县级政府性基金预算总支出780万元。

按照政府性基金预算管理规定，上年本级政府性基金结余和上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2019年结余政府性基金233万元及2020年省上提前下达的基金专项补助46万元将继续按照既定科目纳入预算执行。（详见附表五）

三、县级社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和县级社会保险基金支出实际需求，建议2020年安排县级社会保险基金预算收入18812万元、安排社会保险基金支出16900万元，收支相抵后当年预算结余1912万元。（详见附表六）
2019年结余的社会保险基金和2020年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

四、政府采购预算收支情况

政府采购预算是部门预算的重要组成部分，根据《政府采购法》和《预算法》的相关规定，2020年将政府采购纳入部门预算。2020年全县政府采购预算总批次405次，总金额7021万元，其中本级财政拨款3769万元、提前下达专项资金3175万元、纳入预算管理的政府性基金7万元、事业收入70万元。

目前，由采购单位申报采购计划，财政部门汇总编制地区年度采购计划的模式在我县基本形成。但由于各方面因素，政府采购办监督力度仍然不足，存在单位要采购什么就申报什么，只要有资金来源，能执行政府采购规定的程序，就可以随意采购的现象。实行政府采购预算编制，可切实改革政府采购计划编制与执行中人为因素变更的现象，对采购行为形成了必要的约束机制，缓解盲目采购、重复采购的现象，改变政府采购的无序性和随意性，使政府采购工作步入制度化、规范化的良性循环轨道。

五、重要事项补充说明

1.2020年取消了各类工作经费，提高了各单位人均公用经费标准。四大班子及常委单位年人均7000元，较上年人均增加2000元;一级预算单位年人均5000元，较上年人均增加2000元;一般二级预算单位年人均4000元，较上年人均增加2000元;教育卫生二级预算单位年人均1000元，较上年人均增加400元。

2.考虑到各乡镇取暖费欠账较大，以及各乡镇垃圾处理及乡镇武装部规范化建设等因素，每个乡镇增加20万元公务经费。一类乡镇由90万元增加至110万元，二类乡镇由85万元增加至105万元，三类乡镇由80万元增加至100万元。

3.2020年年初对全县所有享受遗属费及聘用其他供养人员的单位进行了全面核查，针对部分单位遗属费发放不规范及违规享受等问题进行了通报并责令其限期整改。经初步核算，剔除不符合享受条件人员后遗属费将同比上年缩减9.37万元，其他供养人员将同比上年缩减3.38万元，追缴违规享受资金12万元。各单位整改完成后我县遗属费及其他供养人员工资发放工作及相关资金的使用管理将更加规范。

4.上年结转专项资金、上级提前下达专项资金仍全部纳入预算范围，并按照既定用途安排支出。将省级提前下达的专项转移支付补助资金12519万元、提前下达的既定用途一般性转移支付补助资金35465万元及上年专项结余18181万元全部纳入预算后，2020年县级一般公共预算总收入达到149006万元，支出相应安排为149006万元。

5.受可用财力限制，部分2019年刚性支出基数和2020年必需支出共32219万元无法纳入预算保障。主要是工资预留2277万元、养老保险财政配套部分10026万元、平安建设激励资金3031万元、高海拔职工取暖费1529万元、政策性牛羊保险800万元、生态文明小康村建设资金4400万元、国债转贷还本付息资金4323万元、生态文明小康村贷款利息832万元、其他各类民生实事及配套资金5001万元，县级预算可用财力无法满足部门需求，预算之外的32219万元各类需求将根据预算执行中县级财政新增财力情况，适时编制预算调整方案报县人大常委会审查批准，逐步落实解决。

附：1.2020夏河县年财政预算征收任务情况表

2.2020年夏河财政收入预算表（初稿)

3.2020年度县级一般公共预算支出明细表（初稿）

4.2020年度县级政府性基金收支预算表（初稿）

5.2020年度县级社会保险基金收支预算表（初稿）

6.2020年度县级政府采购预算表（初稿）

               7.2020年度国有资本经营收支预算表

                 8.2020年预算汇总数据