政府信息公开

夏河县2025年县级财政预算细化

调整方案（草案）

为持续巩固拓展预算管理改革成果，全面贯彻落实《中共中央办公厅 国务院办公厅关于加强基层“三保”工作的意见》，深入学习领会中央和省州县委经济工作会议精神，全力防范化解财政风险，精准有效推进更加积极的财政政策落实，切实增强对县委县政府各项重点工作的财力保障，县政府深化“六财”理念，结合自身财力状况和财政资金绩效情况，在持续加大支出结构调整力度，保主保重，严控和压缩一般性支出的基础上，综合统筹安排预算，于2024年12月9日向县第十九届人民代表大会第四次会议书面报告了2025年县级财政预算（草案）,会议审议批准了《关于夏河县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告》。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等规定，结合2024年年终决算财力变化情况，对2025年县级财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算草案，编制了2025年县级财政预算细化调整方案（草案）。

一、预算细化调整的总体要求及基本原则

（一）总体要求。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记视察甘肃重要讲话精神，认真贯彻中央和省州县经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极贯彻落实中央和省州相关财政政策与州县重大决策部署有效衔接。以打造新时代“五个甘南”为牵引，全面落实州委突出“六个聚焦”、实施“六大行动”总体部署，以高质量发展为主题，进一步加快建设“五大夏河”。继续坚持“统筹兼顾、量力而行、‘三保’优先、讲求绩效、收支平衡”的原则，进一步深化零基预算管理，坚持党政机关“习惯过紧日子”，大力优化支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，加大财会监督力度，严肃财经纪律，深化财税体制改革，切实增强经济活力，改善社会预期，增进民生福祉，推进共同富裕，防范化解风险，保持社会稳定，为加快建设和谐生态文化富裕幸福的社会主义现代化新夏河作出财政贡献。

（二）基本原则。一是积极稳妥组织收入。积极稳妥编制2025年收入预算，依法依规加强收入征管。二是积极有为安排支出。坚决落实党政机关过“紧日子”要求，勤俭节约办一切事业，把有限的财政资金用在“刀刃”上。三是突出资金绩效管理。加强绩效结果运用，将资金分配与绩效结果挂钩，压减2024年绩效考核不达标、收入目标未完成单位和部门的定额公用经费和专项经费，突出财政资金使用的严肃性，发挥专项经费激励作用。四是严守规矩不越红线。严守预算管理制度红线和财经纪律高压线，防范政府债务风险，兜牢兜实基层“三保”底线。

二、2025年全县财政供养人员基本情况

2025年1月，全县财政供养人员9867人，其中包括：一是正式职工6024人（在职人员4610人、离退休人员1414人）；二是遗属322人；三是其他供养人员204人（包括乡镇炊事员、司机、担保公司雇用人员等）；四是财政补贴各类公益性岗位人员3317人，主要是阿木去乎、桑科、寺庙办2013年招聘的公益性岗位人员、交通协管员、寄宿制学校炊事员、藏中宿管员、代课教师、幼儿园招聘人员、乡镇村级卫生员、卫生院救护车司机、敬老院工作人员、环保队零就业工人及司机、执法局协管员及乡村道路保洁员、生态护林员、殡仪馆聘用工、公安辅警、一村一警、司法协理员、专职社区工作者、融媒体招聘人员、基层妇联人员、消防救援大队政府专职消防队员及消防文职人员及农牧村村组干部等。

三、2025年县级一般公共预算收支情况

（一）收入情况。2025年夏河县财力测算为135145万元，其中年底各类财力补助收入结余及各单位上年预算额度剩余9745万元，当年县级收入预计11350万元，上级财力补助为114050万元。

1.上年结余9745万元。主要是第二批均衡性转移支付、县级基本财力奖补、重点生态功能区转移支付和财政压减各单位一般性支出的结余资金，以及2024年预备费、存量资金的结余部分。

2.县级一般公共预算收入11350万元。2025年县级一般公共预算较上年收入预算数增幅为6.5%，目标任务11350万元，其中：税务部门目标任务为7495万元，财政目标任务为3855万元。一般公共预算大口径收入目标为20946万元，其中：上划中央收入7352万元、上划省级收入2244万元、县级收入11350万元。

  （二）支出情况。根据县直各预算单位2025年部门预算草案收支汇总情况，2025年县级一般公共预算支出原始汇总数为165062万元，其中：计提预备费2027万元、保工资经费93109万元、保运转经费5880万元、保民生6565万元、其他刚性及各类配套资金57481万元。草案中预算支出原始汇总数比2025年预算可用财力135145万元超出29917万元。

  （三）2025年县级预算安排建议及平衡情况。受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2025年预算收支平衡，需将县级一般公共预算支出原始汇总数165062万元压缩至135145万元（压缩额度29917万元）。  

因此，2025年县级一般公共预算支出建议数为135145万元，其中：预备费计提建议数为2027万元、保工资经费支出建议数为93109万元、保运转经费支出建议数为5865万元（压缩额度15万元）、保民生支出建议数为6565万元，其他刚性及各类配套资金支出建议数为27579万元（压缩额度29902万元）。2025年提前下达专项资金45575万元，按既定科目纳入预算按原用途执行。

四、其他四本预算收支情况

（一）县级政府性基金预算收支情况。2025年县级政府性基金预算收入为5140万元，根据“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，建议相应安排2025年县级政府性基金预算总支出5140万元。2024年结余的政府性基金4815万元计划按照既定科目纳入预算执行。

（二）国有资本经营预算。建议该项预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

（三）社保基金预算。根据社会保险基金政策规定和社会保险基金支出需求，2025年社保基金预算收入17798万元，并相应安排本年支出15486万元，本年结余收入2312万元。2024年结余的社会保险基金和2025年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

（四）政府采购预算。2025年，全县政府采购预计总金额30344.96万元，其中：货物、工程类采购金额预算为30028.2万元、服务类采购金额预算为316.76万元。2025年采购预算本级资金3729.96万元、专项资金26615万元。

五、预算绩效管理目标

要牢固树立绩效理念，花钱要问效，无效要问责，确保每分钱都花在刀刃上。一要持续加强绩效目标管理。绩效目标是绩效管理的逻辑起点，要结合实际制定绩效目标设置指引和规范，进一步完善分行业分领域绩效指标体系，开展绩效目标管理情况评估督导，提升绩效目标编制质量。二要持续完善绩效评价体系。进一步完善“单位自评＋部门重点评价＋财政重点评价”三位一体绩效评价体系，让评价体系立起来、质量提起来。选取县委县政府关注、资金量大、涉及面广、代表性强的项目，开展财政重点绩效评价，做到评价一个项目、规范一类资金。三要持续拓展预算评审深度。推进事前绩效评估和预算评审融合开展，完善事前评估机制，嵌入政策、项目决策流程。强化“财政为主、机构为辅”的评审模式，更好发挥专业机构在预算评审中的重要作用。四要持续强化绩效结果应用。去年出台了《夏河县预算绩效管理工作考核暂行办法》，各部门单位要认真学习研究，结合实际，进一步明确要求、靠实责任，不断强化激励约束机制。持续抓实绩效结果应用，优化评价结果与预算安排、改进管理、完善政策相挂钩机制，促进绩效管理形成反馈、应用、提升的良性循环。

六、重要事项说明

（一）债务余额及还本付息情况。2025年全县共需承担各类债务本息合计 万元,其中债务还本 万元、债务付息      万元。债务还本资金中一般债券还本 万元、隐性债务还本  万元、抗疫特别国债还本  万元；付息资金中一般债券付息 万元、专项债券付息 万元、隐性债务付息 万元。综上所述2025年。今年债务还本付息压力达到近几年最高峰。

（二）2025年较上年增长幅度较大项目情况。由于去年工资提标和新招录人员增加，工资较上年增加近4000万元，公积金增加600万元；特岗教师工资提标450万元，教育人才引进及学校安保人员配备项目200万元，卫生系统专业人才引进项目329万元，紧急学科人才引进项目168万元，环卫工人工资增加241万元，部分招考临聘人员公积金财政补贴210万元，文旅局部分项目设计费缺口资金增加136万元，行政事业单位工会经费增加300万元，人民法院项目建设缺口资金增加50万元等，再加之债务还本付息任务今年较为繁重。

（三）受可用财力限制，部分2024年刚性支出基数和2025年必需支出共29917万元无法纳入预算保障。缺口部分29917万元为：国债转贷还本付息11101万元，YX债务还本付息3700万元，“十户联防”联户长报酬116万元，县乡综治中心建设资金325万元，档案管护120万元，机关事业单位职业年金个人账户利息1551万元，残疾人托养中心建设项目及运转费用299万元，机场航线补贴500万元，高海拨干部职工体检费805万元，教师继续教育培训费254万元，旅游发展基金800万元，文旅产业高质量发展战略规划及大桑科国家级旅游度假区创建规划230万元，唐卡小镇商铺租赁费112万元，文物普查经费483万元，保障性安居工程县级配套资金950万元，春节期间新增路灯及电费200万元，农业现代示范区示范县创建配套资金200万元，生态护林员补助经费144万元，集体和公益林补偿132万元，自然资源统一确权项目210万元，村庄规划编制费用117万元，中心城区控制性详细规划100万元，矿产资源开发利用调查评估费及编制规划费120万元，春季义务植树300万元，矿业权出让前期费100万元，食品检验检测中心实验室达标改造项目164万元，乡镇“两站一室”农牧村道路交通安全隐患治理工作107万元，社会审计服务费用100万元，项目前期费800万元，公路及村道日常养护资金398万元，人民法院项目建设缺口资金298万元，创业担保贷款担保基金250万元，农民工工资应急周转金100万元，担保公司担保基金1350万元，消化历年暂付款300万元，夏河县殡仪馆附属设施建设项目552万元，看守所维修建设项目128万元，“十五五”各类规划编制费用500万元，黄金公司注册资金450万元，其他资金1451万元。

附件：1.2025年夏河县财政预算征收任务情况表（初稿）

2.2025年夏河县财政收入预算表（初稿)

3.2025年度县级一般公共预算支出总表（初稿）

4.2025年县级一般公共预算支出明细表（初稿)

5.2025年度县级一般公共预算支出缺口明细表（初稿）

6.2025年度县级政府性基金收支预算表（初稿）

7.2025年度县级社会保险基金收支预算表（初稿）

8.2025年度县级国有资本经营收支预算表（初稿）

9.2025年度县级政府采购预算表（初稿）

10.2025年度县级“三公”经费、会议费、培训费预

算表（初稿）

11.夏河县2025年部门预算绩效目标

12.夏河县2025年部门整体预算绩效目标