政府信息公开

届人大二次会议书面报告了2018年县级财政预算情况。县十八届人大二次会议审议批准了《关于夏河县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告》，报告中2018年县级财政收支预算为代编建议数，县级财政预算可用财力也为预计数。

为切实提高财政预算准确性、完整性，结合2017年年终决算财力变化情况，对2018年县级财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算草案，编制了2018年县级财政预算细化调整方案（草案）。现将有关情况报告如下：

一、2018年县级一般公共预算收支情况

   （一）县级一般公共预算收入情况

经测算，2018年县级可用财力确定为65289万元。其中：上年结余收入1129万元，县级一般公共预算收入为5478万元，上级补助收入为58682万元。（详见附表二）

1.上年结余收入1129万元。包括上年度财力结余141万元，年底结算时增消两税返还新增338万元，民族地区财力补助新增650万元。

    2.县级一般公共预算收入为5478万元。县十八届人大二次会议批准的2018年县级一般公共预算目标任务为5454万元,增幅为-41.89%。根据年终决算收入完成数（9427万元）、上级财政部门确定的目标任务数和县人代会通过的预算增幅重新测算后，2018年县级一般公共预算收入目标任务变更为5478万元，比年初预算增加24万元。（详见附表一）

3.根据省级提前下达的转移支付预告数及历年固定数额补助，经详细测算上级补助收入确定为58682万元。其中：返还性收入1615万元，固定数额补助9990万元，均衡性转移支付31387万元，生态功能区转移支付6571万元，民族地区转移支付4247万元，县级基本财力保障机制奖补资金3858万元，结算补助收入2049万元，企事业单位划转562万元，上解支出-1597万元。

    （二）县级一般公共预算支出汇总情况

 2017年12月，全县各行政事业单位及时编制了2018年部门预算草案。为提高部门预算数据的完整性、准确性，按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，县财政局重点核实了供养人员经费需求（在职人员工资、离退休费、住房公积金、休假补贴、冬装费等）和机关单位公务运转经费需求，并全面审核汇总了全县民生实事项目及县直预算单位各类专项业务费需求。

根据县直各预算单位2018年部门预算草案收支汇总情况，2018年县级一般公共预算支出原始汇总数为96992万元，其中：计提预备费1959万元、人员经费59702万元、运转经费3600万元、民生实事项目及专项业务费31731万元。草案中预算支出原始汇总数比2017年预算（102322万元）减少5330万元，比2018年预算可用财力（65289万元）超出31703万元。具体情况为：

1.根据预算法规定，按县级可用财力的3%计提预备费，可用财力为65289万元，计提预备费1959万元。

2.人员经费汇总数59702万元，占预算可用总财力的比例为91.44%。人员经费主要构成情况为：在职人员工资和离退休人员离退休费42695万元、财政补贴住房公积金4380万元、年终奖（13月工资）1417万元、医疗保险3373万元，休假补贴581万元、冬装费918万元、工资预留资金444万元，供养人员、科学业绩考核奖励等5894万元。

3.运转经费汇总数3600万元。县直预算单位公务经费标准为：四大班子及常委单位年人均5000元;一级预算单位核定为年人均3000元;一般二级预算单位核定为年人均2000元;教育卫生二级预算单位核定为年人均600元;司法局年人均1.1万元;森林公安局年人均1.4万元，县纪委、公安局、交警大队年人均2.8万元，县审计局年人均2万元。

4.民生保障及专项业务费31731万元，主要为民生实事配套、各单位目标责任考核及各类专项业务费。

    （三）2018年县级预算安排建议及平衡情况

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2018年县级财政一般公共预算可用总财力为65289万元，因此当年县级财政一般公共预算支出额度最高只能安排65289万元。而部门预算草案汇总的2018年县级财政支出预算数高达96992万元，超出预算可用财力31703万元。

受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2018年预算收支平衡，需将县级一般公共预算支出原始汇总数96992万元压缩至65289万元（压缩额度31703万元），其中：预备费压缩额度1959万元，运转经费压缩额度1432万元，民生保障及专项业务费压缩额度28312万元。   

因此，2018年县级一般公共预算支出建议数为65289万元，其中：人员经费支出建议数59702万元、运转经费建议数2168万元、民生保障及专项业务费建议数3419万元。（详见附表三）

二、县级政府性基金预算收支情况

2018年县级政府性基金预算收入为80万元，根据“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，建议相应安排2018年县级政府性基金预算总支出80万元。

按照政府性基金预算管理规定，上年本级政府性基金结余和上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2017年结余的政府性基金66万元及2018年省上下达的基金专项补助将继续按照既定科目纳入预算执行。（详见附表五）

三、县级社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和县级社会保险基金支出实际需求，近期进一步核实后，建议2018年安排县级社会保险基金预算收入21332万元、安排社会保险基金支出20849万元，收支相抵后当年预算结余483万元。（详见附表六）

2017年结余的社会保险基金和2018年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

四、重要事项补充说明

1.2018年进一步细化了财政支出内部结构。按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，2018年对县级总预算支出结构进行了细化调整，将原来的“个人支出、商品和服务支出、配套资金”3大类支出，细化调整为“人员经费（保工资）、运转经费（保运转）、民生保障（保民生）及专项业务费”3大类。既符合“三保”基本原则，又明细优化了支出内部结构。

2.上年结转专项资金、上级提前下达专项资金仍全部纳入预算范围，并按照既定用途安排支出。将省级提前下达的专项转移支付补助资金22417万元、提前下达的既定用途一般性转移支付补助资金2614万元及上年专项结余8132万元全部纳入预算后，2018年县级一般公共预算总收入达到98452万元，支出相应安排为98452万元。

3.受可用财力限制，部分2017年刚性支出基数和2018年必需支出共31703万元无法纳入预算保障。主要是：预备费1929万元，各单位运转经费及人大代表、政协委员补助缺口1432万元、农牧村干部报酬1100万元、义务教育均衡发展工作经费2242万元，教育薄改县级配套400万元，其他各类民生实事及专项业务费24600万元，县级预算可用财力无法满足部门需求，预算之外的31703万元各类需求将根据预算执行中县级财政新增财力情况，适时编制预算调整方案报县人大常委会审查批准，逐步落实解决。

附：1.夏河县2018年财政预算征收任务情况表

2.2018年夏河财政收入预算表（初稿)

3.2018年度县级一般公共预算支出表（初稿)

4.2018年度县级一般公共预算支出明细表（初稿）

5.2018年度县级政府性基金收支预算表（初稿）

6.2018年度县级社会保险基金收支预算表（初稿）

夏河县人民政府

 2018年5月8日

 附件：

1.            2018年征收任务情况表.xls          

2.            2018基金预算.xls          

3.            2018年预算初.xls          

4.            2018年社会保险基金预算_甘肃省甘南州夏河县.xls