政府信息公开

夏河县审计局2021年度部门决算说明

第一部分 部门概括

一、职能职责

（一）拟定全县审计工作方针、政策、参与制定本县审计、财政方面的政策性文件；制定审计规章制度并监督执行；办理本县地方性审计法规规章的备案审查；组织领导、协调全县审计业务。

（二）向县政府和县直有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

 1.县级财政预算执行情况和其他财政收支；

 2.县直各部门、事业单位及下属单位的财务收支；

 3.乡镇人民政府财政决算

 4.本县地方金融金融机构的资产、负债、损益状况；

 5.县属国有企业，国有控股企业、国有资产占主导地位企业及其他公有制形式企业的资产、负债、损益等情况；

 6.国家重点建设项目和技改项目；

 7.县直部门管理的和首先政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

 8.国际组织和外国政府援助、货贷赠款项目的财务收支审计；

 9.其他法律法规规定应由审计机关进行的审计；

（四）向县人大常委会提出县级预算执行情况及其他财政收支的审计工作报告；

（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控情况的行业审计，专项审计和审计调查；

（六）根据委托，实施对县管党政领导干部和县属国有企业法人代表进行任期经济责任审计；开展干部经济责任审计工作；

（七）组织实施对内部审计的指导与监督；监督检查审计组织的审计业务质量。

（八）组织全县审计干部培训学习；

（九）承办县委、县政府交办，州审计局授权和委托的审计事项。

二、机构设置

1.办公室 负责机关日常党政事务。

2.经济责任审计股 负责全县经济责任审计工作。

3.财政金融审计股 负责拟定县级预算执行情况的审计工作。

4.农业和资源环保审计股 负责审计农林水利、扶贫开发工作。

5.政府投资审计股 负责对中介机构出具的审计报告进行复审。

第二部分 2021年度部门决算表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门上年度结转45.63万元，2021年度收入总计435.89万元，支出总计397.35万元。收入较上年决算数增加43.81万元,上升11.17%,支出较上年决算数减少32.74万元，下降7.6%，主要原因是本年度拨入第三方政府投资金额增加，支出减少，结余增加。

二、收入决算情况说明

本部门总收入435.89万元，其中财政拨款收入435.89万元，占100%。  

三、支出决算情况说明

2021年度总支出397.35万元，其中基本支出:397.35万元，占100%，项目支出0万元。

年末结余45.68万元，较上年增加38.53万元，主要原因是第三方政府投资未支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计435.89万元、支出总计397.35万元。与2020年相比，财政拨款收入增加43.81万元、支出总计减少32.74万元，下降7.6%。主要原因是本年度拨入第三方政府投资金额增加，支出减少，结余增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出397.35万元，占本年支出的100%，较上年决算数减少32.74万元，下降7.6%。主要原因是本年度拨入第三方政府投资金额增加，支出减少，结余增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出397.35万元。其中：人员经费271.6万元，较上年决算数增加70.47万元，增长26%，主要原因是年中在编人员增加，相应保障经费增加。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费等项目。公用经费125.75万元，较上年决算数减少90.17万元，主要原因为委托业务费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、邮电费、水费、电费、取暖费、委托业务费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出为0元。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出125.75万元，机关运行经费主要用于开支开支其他交通费用、办公费、差旅费、电费、福利费、工会经费、维修（维）护、取暖费、培训费、印刷费、委托业务费等，机关运行经费较上年决算数增加104.16万元，增加482%，主要原因是上年度未将委托业务费计入机关运行经费中。

九、政府采购支出情况说明

我单位2021年度无政府采购相关经费。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位公务用车均上交县机关事务局，我单位无公务用车。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2021 年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2021年本部门对2021年中央财政对地方审计专项补助经费资金中期开展了绩效自评。自评情况分析如下：该项资金得分为86.90 分，评价等级为优，该项目立项规范，绩效目标设置合理、明确，项目管理制度基本健全，制度执行基本有效，但缺少专项资金管理办法、项目资金财务管理制度、项目实施方案或实施计划；预算支出计划编制不明晰。该项目预算设定数量未全部完成，预算执行率100.00%；

资金使用程序较规范，能够做到专项资金专款专用，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等不合规情况。项目资金的实施改善了基层办公条件，提升了基层审计单位服务群众的效率、能力和水平通过评价，该项目补助资金可行、管理措施到位、项目资金拨付及时，资金使用合规合理，实现了预期的目标，基

本达到项目绩效目标。

（二）绩效自评结果

绩效目标自评表：见附件2

（三）财政评价项目绩效评价结果。

无财政评价项目绩效评价结果

（四）部门评价项目绩效评价结果。

项目绩效自评报告详见附件3

（五）重点绩效评价结果

我单位2021年无重点绩效评价结果。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。