政府信息公开

——财政收入完成情况：截止12月20日，完成大口径财政收入11856万元，占年预算任务10491万元的113.01%，高均衡进度13.01个百分点，同比减收3113万元，降低20.8%。预计全年完成大口径财政收入12132万元，占年预算任务的115.64%。

——收入分级次完成情况：截止12月20日，中央级收入完成4093万元，占年预算任务4535万元的90.25%，同比增收135万元，增长3.41%；省级收入完成1483万元，占年预算任务478万元的310.25%，同比减收101万元，降低6.38%；县级收入完成6270万元，占年预算任务5478万元的114.46%，同比减收3157万元，降低33.49%；预计全年完成县级收入6569万元，占年预算任务的119.92%。

——财政支出完成情况：截止12月20日，一般公共预算支出完成220610万元，比上年同期多支19229万元，增长9.55%，预计全年完成一般公共预算支出221635万元。

（二）政府性基金预算执行情况

——基金预算收支情况：截止12月20日，政府性基金收入完成374万元，比上年同期收入增加298万元，增长392.11%；基金专项下达1114万元，专项债券6000万元，基金支出完成6776万元，比上年同期多支5729万元，增长547.18%。

（三）国有资本经营预算执行情况

按照《预算法》第十条规定，2018年全县国有资本经营预算全部纳入一般公共预算管理，没有发生单独的国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

截止12月20日，社会保险基金收入完成7207万元，占年度预算的34%，同比减收5119万元,降低42%；社会保险基金支出5359万元，占年度预算的26%，同比减收3708万元，降低41%；收支相抵当年结余1848万元。社会保险基金减少的主要原因是城乡居民医疗保险实现了州级统筹。

（五）县级财政收入减收原因分析

一是财政部门收入近两年来靠廉租房回笼资金支撑，2017年廉租房回笼资金收入4884万元全部入库，2018年由于城建新建的房屋性质为公租房，按政策不让出售，又无新修建的廉租房房源，因此财政部门收入将大幅减少。

二是从税源结构来看，我县点多面广，税源差，主要以金融、电力及部分矿产企业、水泥制造作为辖区的重点税源，近年来，因社会经济、环保要求提高等因素，矿产企业不景气，很多基本处于停产状态，且财政收入中一次性税源占较大比重，使我县税源基础不稳定。

三是我县经济发展与其它地区相比较为滞后，企业无论数量上还是规模上同其他地区相比都明显不足，产业结构也不平衡，直接影响了县级收入的增长。

县级收入的急剧减少严重影响着县级财力保障水平，加之近两年上级转移支付资金增长比例小，专项转移支付又不能改变用途使用，财政保障能力逐年降低。

二、2018年财政主要工作完成情况

2018年，面对严峻的财政收入形势，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署和全县经济社会发展大局，牢牢把握“发展型财政、民生型财政、服务型财政”的职能定位，按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，不断攻坚克难抓收入，优化结构保重点，积极争取上级支持，着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，全县财政收支规模继续扩大，保证了各项基本支出和重点支出需要。  

（一）强化收入征管，千方百计组织收入

截止12月20日，完成税收收入3296万元，较上年增长19.55%。在此基础上，全力争取财力性转移支付资金58682万元，在年初预算省级下达转移支付的基础上，积极争取新增财力性转移支付资金11724万元；新增地方政府性债券资金16407万元；公共预算专项转移支付资金132555万元，同比增加9483万元，增长7.7%。

（二）聚焦民生投入，提高民生保障水平

一是强农惠农资金发放到位。共发放各类惠农惠牧补贴资金9510.07万元。主要包括：耕地地力保护补贴238万元、农机购置补贴30.33万元、草原奖补资金5383.09万元、森林生态效益补偿170.48万元、天保工程集体和个人公益林补偿金188.77万元、落实农业保险补助资金3499.4万元。

二是各类社会保障资金足额发放。共发放社会保障类资金16288万元。主要包括：城乡低保资金4317万元，五保供养、三无人员、孤儿供养补助资金177万元，残疾人两项保障资金123万元，城乡居民、企业职工社会养老保险资金5356万元，就业资金714万元，城乡居民基本医疗保险、职工医疗保险等医疗保障资金4064万元，抚恤、灾害救助、临时救助等资金1537万元。

三是积极开展农村综合改革村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。2018年省财政厅共计下达夏河县农村综合改革转移支付资金2495万元，安排投向村级公益事业“一事一议”财政奖补项目52个，使用财政奖补资金2195万元，项目涉及14个乡镇82个村民小组，受益农户2812户。具体建设村内小型水利设施项目3个、建设村内外道路项目17条共37.89公里、桥涵项目1座、村集体经济项目2个、村容亮化路灯项目1个和村级文化活动室建设项目29个（其中安排于贫困村项目16个，财政奖补资金831.4万元）；安排投向“美丽乡村”建设项目3个，分别在达麦乡山塘行政村、甘加乡八角行政村、阿木去乎镇吉昂行政村实施。

（三）加大资金投入，全力保障脱贫攻坚

一是全力保障财政扶贫资金及时到位。2018年共拨付财政扶贫资金40618.6万元,其中省级下达专项扶贫资金24547.6万元，县级配套资金1071万元（比上年县级配套资金1024万元增长5%），申请一般性政府债券15000万元。全部用于贫困村、贫困户及有贫困人口的非贫困村农村基础设施建设、农业生产发展项目、生态文明小康村、农村环境综合治理等方面。以上扶贫资金的到位，为我县推进精准扶贫工作提供了强有力的资金保障。

二是按照需求统筹整合财政涉农资金。2018年我县符合统筹整合范围的资金38202.24万元（中央29998.04万元，省级7133.2万元，县级1071万元），按照脱贫攻坚资金需求，实际统筹整合各项涉农资金20865.39万元，占可统筹整合资金总规模的54.62%。整合资金投向贫困村和有贫困人口的非贫困村基础设施建设和产业发展方面，其中：农村基础设施建设投资10203.04万元，占比48.9%；农业生产发展投资10662.35万元，占比51.1%。

三是做好精准扶贫专项贷款到期收回续贷工作。2015至2016年，我县共发放精准扶贫专项贷款1672户8324万元，其中：2015年发放精准扶贫专项贷款530户2616万元，2016年发放精准扶贫专项贷款1142户5708万元。2018年12月20日，共计还款183户904.8万元，续贷1249户6193万元，到期未还24户108.46万元（计划于年底收回清零）。

（四）推进财政改革，财政管理水平持续提升

一是积极推进财政支付改革和公务卡改革，目前全县已办理公务卡316张，并选取5个单位进行了公务卡结算业务，而且要求在明年的公务费中，每个单位必须按照公务卡强制执行目录进行结算。

二是积极推行财政资金绩效评价，2018年我县认真开展预算绩效管理工作，不断夯实制度和组织基础，加大工作力度，有效促进了财政工作从“重分配”向“重管理”、“重绩效”转变。截至12月20日，我县在甘肃省扶贫资金动态监控平台中已纳入财政扶贫项目资金绩效管理范围68项。同时，对生态功能区转移支付资金项目及部分农业项目进行了绩效评价。  

三是政府采购总量继续扩大，截至12月20日，政府采购完成金额19200万元，其中：下达公开招标103次，金额15200万元，节资率5.56%。

四是完成政府财政预决算报告、公共财政收支预算表、政府性基金收支预算表公开工作，并对全县所有行政事业单位部门预决算进行了全面公开。

五是强化存量资金清理，加大对结余结存资金的清理力度，截至12月20日，共计清理收回资金2438万元。

六是大力开展国有资产清查，全年共处置国有资产61笔，核减资产1479.92万元；截至12月20日，收回挂靠在私人及企业名下的公务车共22辆。

（五）加强会计培训，确保财务账务高效规范

一是加强会计人员继续教育管理，全年共培训会计300人次，合格率达到100%。完成会计初级证考试报名16人，领取办理通过考试的2017年会计初级证2人。同时加大全县乡镇、部门会计业务培训力度，组织全县会计人员在浙江大学参加会计制度和财务知识专题培训。

二是为了全面整改省委第七巡视组巡视我县时的反馈意见，我们于11月聘请会计事务所、专业讲师对各乡镇及县直相关部门的会计进行了为期近2个月手把手的业务指导培训，并对全县各乡镇的财务账务集中进行了规范和整改。

三、2019年全县财政预算(草案)

2019年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，深入推进财税改革，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，为加快建设“绿色夏河、文化夏河、魅力夏河、和谐夏河、幸福夏河”提供坚强的财力保障。

（一）2019年全县财政预算建议

一般公共预算建议：2019年全县大口径财政收入预算为18168万元，比2018年预计完成数12132万元增长49.75%，县级收入预算8308万元，比2018年预计完成数6569万元增长26.47%；财力性转移支付收入67762万元，减上解支出1597万元。2019年县级可用财力确定为74473万元，县级支出预算相应安排为74473万元，依照“保工资、保运转、保民生”的三保顺序依次安排，分项目安排支出情况是：一般公共服务安排17632万元，公共安全安排4315万元，教育安排13659万元，科学技术安排42万元，文化体育与传媒安排1420万元，社会保障和就业安排19480万元，医疗卫生安排8403万元，环境保护安排377万元，城乡社区事务安排1512万元，农林水事务安排6064万元，交通运输安排413万元，资源勘探电力信息事务安排390万元，商业服务业事务安排215万元，国土气象事务安排396万元，粮油物资储备及金融监管等事务安排155万元。以上支出依据县级实有财力安排。2019年省州下达的专项资金，将按相应科目纳入预算执行。  

政府性基金预算建议：2019年全县政府性基金地方收入预算396万元，比2018年预计完成数增加22万元，增幅5.88%。按照“以收定支、专款专用”的原则，相应安排各类政府性基金支出预算396万元。2019年省州下达的基金专项资金，将按相应科目纳入预算执行。  

国有资本经营预算建议：建议该项预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

社会保险基金预算建议：根据社会保险基金政策规定和县级社会保险基金支出实际需求，建议2019年安排县级社会保险基金预算收入18604万元、安排社会保险基金支出15853万元，收支相抵后当年预算结余2751万元。2018年结余的社会保险基金和2019年上级补助的社会保险基金，将按照既定用途继续纳入预算执行。

（二）需要说明的几个问题

2019年全县预算(草案)编制后，还有几个问题需要说明，以便于各位代表审议。

关于收入预算安排的问题。根据深入的税源调查，经多次与税务部门沟通，2019年县级收入预算任务确定为8308万元，比2018年收入预计完成数增长26.47%，增长比例较高的主要原因是高速公路2019年将完成总投资额的60%即36亿元，税收收入将随之大幅增加，非税收入考虑到明年公车改革拍卖所得，略有增长，但扣除2018年一次性收入因素，非税收入预算数基本与2018年持平。

关于支出预算安排的问题。2019年在全县支出预算安排上，我们坚持量入为出，量力而行，兼顾需求与财力可能的原则，充分考虑2019年的财政形势，把“调结构、保重点、惠民生、促和谐”作为财政工作的着力点。一要保证职工工资的支出需要，公用经费做到有保有压，重点保证县乡机关的基本需要；二要坚持“保证重点，兼顾一般”的原则，努力保障重点支出需要。为此，根据平衡预算的要求，县级预算安排依据可用总财力水平，支出相应安排为74473万元，其中：人员经费57368万元，占支出预算的77.03%；行政事业单位公用经费及公检法司保障经费3477万元，占支出预算的4.67%；民生及各类配套资金13628万元，占支出预算的18.3%。

关于未能列入支出预算安排的问题。受县级财力的限制，职工部分考核奖励及各部门需要列入的配套资金难以纳入支出预算，预计支出缺口达27993万元。其中:职工年休假补贴583万元；科学绩效考核5937万元；公车改革个人车补1044万元；行政事业单位养老金财政补贴部分8353万元，供暖公司燃煤价格补助1470万元；高海拔职工体检费354万元；职工高寒装备费913万元；关、停企业退休职工医疗保险320万元；农牧村村级干部报酬1297万元；宗教教职人员生活补助576万元；集体和个人公益林补偿132万元；十户联防长报酬199万元；夏河机场航运补贴500万元；环保局环境监测72万元；环保局农村环境质量试点委托检测费38万元；人口委各类专项经费县级配套267万元；国债转贷付息、生态文明小康村贷款付息、公益性债务付息资金2938万元；强农惠农美丽乡村项目县级配套100万元；政策性牛羊保险县级配套800万元；村级公益事业“一事一议”项目县级配套500万元；城区污水处理运转经费150万元；旅游局旅游发展基金1000万元；环境卫生整治经费300万元；税务部门增长超收分成150万元等均无财力纳入预算。

近年国家对藏区出台一系列具体的优惠政策，本级财政还需投入大量资金，目前暂无法估算资金需求，也无财力作保障，我们只能在预算执行中通过增收节支和加大争取上级转移支付力度来加以解决。上述预算(草案)是按照当年地方财政收入计划安排的，如有收入变动，再按法定程序专题上报县人大常委会审查备案。目前提交大会审议的全县财政预算草案均是预计数，县级各类预算收支也是初步测算数，待上级各类转移支付补助资金下达到位及2018年度财政结算办理结束后，我们将及时编制预算细化调整方案，按法定程序报县人大常委会审批。

（三）2019年全县财政工作重点

2019年，我们将全面贯彻落实党的十九大及中央经济工作会议精神，以加快发展为主线，以提高财政保障水平为目标，坚持民生优先，保证重大政策和重点支出需要，不断开创全县财政工作的新局面。　　

强化收入征管，确保完成收入目标。全面抓好收入组织工作，强化财税协同配合，调动部门抓征管、促征收、调结构、提质量的积极性。加强重点领域、重点行业税源的动态分析，依法依规把握组织收入的力度、节奏和方向，实现税收收入的可持续性。提高税源管控能力，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘税收增收潜力，提高收入质量，确保全年财政收入目标任务顺利完成。

突出保障重点，着力办好民生实事。紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极筹措资金，全力保障重大项目建设的资金需求。进一步调整优化支出结构，按照“坚守底线、突出重点、完善机制”的工作思路，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算民生支出保持高占比。始终坚持厉行节约、勤俭办事原则，大力压缩一般性行政支出，腾出更多资金用于保障群众基本生活，保障基本公共服务，有效解决群众生产生活困难。认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、养老、就业等相关政策，增强民生保障的公平性和可持续性。发挥财政在社会治理体系和治理能力现代化中的作用，拓宽民生资金投向，突出抓好保障民生工程和民生实事、乡村振兴等民生工程的投入，落实落细每个民生项目，不断提升群众幸福指数。

创新管理措施，提高服务发展能力。强化财政科学化精细化管理。加强财政法制建设，细化预算编制，提高预算年初到位率。切实加强地方政府性债务管理和风险防范，按照分类管理、区别对待、逐步化解的原则，妥善处理存量债务，落实偿债责任，不断完善和健全地方政府性债务管理制度，严格控制地方政府新增债务，把地方政府债务收支逐步分类纳入预算管理。

完善管理机制，提升财政管理水平。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。深度推进国库集中支付改革，强力推行公务卡结算制度，提高刷卡结算率。强化绩效目标管理，分类制定和完善预算绩效评价指标体系，理顺绩效评价机制，深入推进绩效评价，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念。优化资产资源整合，盘活各类政府性资产资源，发挥资产资源的整体效益。

加强财政监管，发挥财政职能作用。认真贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建立“三公”经费预算审核控制机制，加大对会议费、培训费、设备购置费、维修维护费控制力度，努力降低行政成本。进一步加强财政财务日常监管，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。推进财政信息公开，完善以财政总预（决）算公开、部门预（决）算公开、“三公”经费预（决）算公开的财政财务信息公开体系，扩大公开范围，细化公开内容。  

各位代表，2019年财政改革发展面临新形势、新挑战、新机遇。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委的战略部署，在县人大和县政协的监督支持下，深化财政改革，激发创新活力，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，努力完成各项目标任务。